›
›

Cẩm nang tín dụng

pdf 307 trang vanle 1270
Download
Bạn đang xem 20 trang mẫu của tài liệu "Cẩm nang tín dụng", để tải tài liệu gốc về máy bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

Tài liệu đính kèm:

  • pdfcam_nang_tin_dung.pdf

Nội dung text: Cẩm nang tín dụng

  1. ng©n hµng ngo¹i th−¬ng viÖt nam CÈm nang tÝn dông Hµ néi, th¸ng 1 n¨m 2004
  2. CÈm nang tÝn dông Môc lôc PhÇn 1.Giíi thiÖu chung 1.1. Môc ®Ých cuèn CÈm nang tÝn dông 1.2. CÊu tróc cuèn CÈm nang tÝn dông: 1.3. Thùc hiÖn 1.4. CËp nhËt cuèn cÈm nang tÝn dông: 1.5. Gii thÝch tõ ng÷ : PhÇn 2.Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam 2.1. Nguyªn t¾c tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông 2.2. C¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam PhÇn 3.ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam 3.1. Nguyªn t¾c chung 3.2. ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng 3.3. ChÝnh s¸ch qu¶n lý rñi ro tÝn dông 3.4. ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông. 3.5. C¸c v¨n b¶n hiÖn hµnh liªn quan ®Õn tÝn dông vµ chÝnh s¸ch tÝn dông PhÇn 4.HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông 4.1. M« t¶ ph−ng ph¸p tÝnh ®iÓm tÝn dông 4.2. Sö dông hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông 4.3. XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp 4.4. XÕp h¹ng ®èi víi c¸ nh©n 4.5. Phô lôc phÇn 4 PhÇn 5.Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng 5.1. Kh¸i niÖm vµ ý nghÜa 5.2. Thñ tôc phª duyÖt Giíi h¹n tÝn dông 5.3. Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông 5.4. Sö dông GHTD trong cÊp tÝn dông cô thÓ cho kh¸ch hµng PhÇn 6.L·i suÊt 6.1. Nguyªn t¾c x¸c ®Þnh l·i suÊt cho vay 6.2. C¬ chÕ ®iÒu hµnh l·i suÊt cho vay hiÖn nay 6.3. Mét sè c¸ch thøc tháa thuËn l·i suÊt cho vay ®èi víi kh¸ch hµng 6.4. MiÔn gim l·i vay PhÇn 7.Quy tr×nh nghiÖp vô cho vay 7.1. Giíi thiÖu 7.2. Quy tr×nh xÐt duyÖt cho vay 7.3. Quy tr×nh ph¸t tiÒn vay 7.4. Quy tr×nh kiÓm tra sö dông vèn vay 7.5. Quy tr×nh thu håi nî vay 7.6. Phô lôc phÇn 7 PhÇn 8.B¶o ®¶m tiÒn vay 8.1. C¸c vÊn ®Ò chung
  3. 8.2. B¶o §¶m tiÒn vay bằng TSCC TC và bảo l·nh của bªn thứ ba 8.3. B¶o ®¶m tiÒn vay b»ng tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay 8.4. Cho vay kh«ng cã bo ®m b»ng tµi s¶n 8.5. Phô lôc PhÇn 9.Mét sè quy tr×nh cho vay ®Æc biÖt 9.1. Quy tr×nh cho vay ®Çu t− dù ¸n 9.2. Quy tr×nh cho vay CBCNV 9.3. Quy tr×nh cho vay mua nhµ tr gãp: 9.4. Quy tr×nh cho vay du häc: 9.5. Quy tr×nh cho vay cã bo ®¶m b»ng sæ tiÕt kiÖm, kú phiÕu, tÝn phiÕu, tr¸i phiÕu, chøng tõ cã gi¸ kh¸c
  4. TÝn dông lu«n ®−îc ®¸nh gi¸ lµ mét trong c¸c lo¹i nghiÖp vô ng©n hµng phøc t¹p vµ cã ®é rñi ro cao, ®ßi hái c¸c c¸n bé liªn quan ph¶i am hiÓu toµn diÖn mäi lÜnh vùc, cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp vµ ph¶i tu©n thñ cïng lóc nhiÒu lo¹i chÝnh s¸ch chÕ ®é kh¸c nhau. Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ®ang trong qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi, h−íng tíi m« h×nh mét ng©n hµng th−¬ng m¹i ®¹t tiªu chuÈn quèc tÕ, hiÖn ®¹i vµ v÷ng m¹nh. Muèn vËy, yªu cÇu kiÓm so¸t tèt rñi ro ph¶i ®−îc ®Æt lªn hµng ®Çu, trong ®ã, tÊt nhiªn bao gåm lo¹i rñi ro tÝn dông. Víi c¸c th«ng tin chung vÒ tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT, c¸c chÝnh s¸ch tÝn dông c¬ b¶n, c¸c b−íc cô thÓ ph¶i tiÕn hµnh trong mét quy tr×nh cho vay vµ thu nî, chóng t«i hy väng cuèn CÈm nang tÝn dông sÏ lµ tµi liÖu tèt cho ng−êi sö dông, gãp phÇn chuÈn ho¸ chÊt l−îng tÝn dông kh«ng chØ theo nghÜa trong quan hÖ ®èi víi kh¸ch hµng mµ ngay c¶ ®èi víi c«ng t¸c qu¶n lý néi bé. Phiªn b¶n cÈm nang tÝn dông lÇn nµy lµ phiªn b¶n Ên hµnh lÇn ®Çu tiªn v× vËy ch¾c ch¾n cßn nhiÒu ®iÓm khiÕm khuyÕt cÇn ®−îc bæ sung s÷a ch÷a. Víi tinh thÇn ngµy cµng hoµn thiÖn h¬n chÊt l−îng cuèn CÈm nang tÝn dông, sao cho c¸c néi dung trong cuèn cÈm nang thùc sù h÷u Ých ®èi víi ng−êi sö dông, chóng t«i ®¸nh gi¸ cao vµ mong muèn nhËn ®−îc ý kiÕn ®ãng gãp cña tÊt c¶ c¸c c¸n bé trong toµn hÖ thèng. Xin tr©n träng c¶m ¬n.
  5. PhÇn 1. Giíi thiÖu chung 1.1. Môc ®Ých cuèn CÈm nang tÝn dông 2 1.2. CÊu tróc cuèn CÈm nang tÝn dông: 4 1.3. Thùc hiÖn 6 1.4. CËp nhËt cuèn cÈm nang tÝn dông: 7 1.5. Gi¶i thÝch tõ ng÷ : 8
  6. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc Môc ®Ých cuèn CÈm nang tÝn dông Trang 2 1.1. Môc ®Ých cuèn CÈm nang tÝn dông - Giíi thiÖu chung vÒ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT NghiÖp vô tÝn dông hÕt søc ®a d¹ng vµ phøc t¹p, mçi c¸n bé liªn quan chØ cã thÓ tham gia mét phÇn nhá trong toµn bé hÖ thèng ho¹t ®éng tÝn dông cña NHNT. ChÝnh v× vËy, phÇn ®Çu cña cuèn cÈm nang tËp trung giíi thiÖu vÒ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT, gióp ng−êi sö dông biÕt râ m×nh ®ang ë vÞ trÝ nµo, tÇm quan träng vµ vai trß ®ãng gãp cña vÞ trÝ ®ã ®èi víi tæng thÓ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT. - X¸c ®Þnh tr¸ch nhiÖm, nhiÖm vô c¬ b¶n cña c¸c c¸n bé tham gia ho¹t ®éng tÝn dông: Tr¸ch nhiÖm vµ nhiÖm vô cña c¸c c¸n bé liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông tuy ®· ®−îc ®Ò cËp t¹i c¸c v¨n b¶n, ph¸p qui hiÖn hµnh. Tuy nhiªn cßn chung chung, ch−a ph©n t¸ch râ ®èi víi tõng cÊp bËc liªn quan. ChÝnh v× vËy, mét trong nh÷ng môc tiªu chÝnh cña cuèn cÈm nang tÝn dông lµ ph¶i x¸c ®Þnh râ tr¸ch nhiÖm vµ nhiÖm vô cô thÓ cña tõng c¸n bé liªn quan nh»m n©ng cao ý thøc tr¸ch nhiÖm còng nh− t¹o ®iÒu kiÖn ®Ò c¸c c¸n bé liªn quan biÕt râ nh÷ng viÖc cÇn ph¶i lµm khi tham gia mét kho¶n vay. - T¨ng c−êng qu¶n lý rñi ro tÝn dông Ho¹t ®éng tÝn dông tuy ®−a l¹i møc lîi nhuËn cao song ®ång thêi còng lµ lo¹i ho¹t ®éng cã ®é rñi ro cao h¬n so víi c¸c lo¹i ho¹t ®éng ng©n hµng kh¸c. Víi c¸c néi dung kh¸ chi tiÕt, h−íng dÉn c¸c nhiÖm vô c¬ b¶n ph¶i lµm khi cho vay vµ kiÓm so¸t kho¶n vay, hy väng cuèn CÈm nang sÏ lµ mét chç dùa tèt cho c¸c c¸n bé liªn quan cã thÓ tù tr¸nh cho m×nh c¸c rñi ro vÒ mÆt ph¸p lý còng nh− rñi ro trong thu håi nî vay. Ngoµi ra, tuy c¸c néi dung trong cuèn cÈm nang kh«ng mang tÝnh b¾t buéc ph¶i thùc hiÖn song vÉn lµ mét c«ng cô ®¾c lùc ®Ó c¸c nhµ qu¶n lý cã thÓ ®iÒu hµnh ho¹t ®éng tÝn dông trong khu«n khæ ph¸p luËt cho phÐp, ®ång thêi cã thÓ kiÓm so¸t vµ lo¹i trõ c¸c lo¹i rñi ro ®· ®−îc l−êng tr−íc. - Thèng nhÊt quy tr×nh lµm viÖc trong toµn hÖ thèng: Cuèn cÈm nang tÝn dông tuy kh«ng thÓ kh¸i qu¸t hÕt tÝnh phøc t¹p vµ ®Æc thï riªng biÖt cña mçi kho¶n vay song cè g¾ng thÓ hiÖn lµ mét khu«n mÉu chung, víi c¸c b−íc c¬ b¶n ph¶i thùc hiÖn nh»m ®ång ®Òu ho¸ chÊt l−îng tÝn dông ë møc cao nhÊt. Víi c¸c néi dung cña cuèn cÈm nang, hy väng c¸c c¸n bé liªn quan tuy ë c¸c chi nh¸nh kh¸c nhau, hay thËm chÝ ë cïng mét chi nh¸nh song ®ang
  7. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc Môc ®Ých cuèn CÈm nang tÝn dông Trang 3 ph¶i gi¶i quyÕt c¸c kho¶n vay kh¸c nhau, gi÷a c¸n bé l©u n¨m víi c¸n bé míi vµo nghÒ ®Òu cã thÓ phèi hîp nhÞp nhµng víi nhau, thèng nhÊt cung øng ®Õn kh¸ch hµng s¶n phÈm tÝn dông víi chÊt l−îng cao nhÊt. - §¶m b¶o tu©n thñ chÆt chÏ c¸c qui ®Þnh liªn quan cña ph¸p luËt Cuèn cÈm nang tÝn dông ®−îc so¹n th¶o kh«ng nh»m môc ®Ých thay thÕ mµ chØ lµ b¶n bæ sung, chi tiÕt h¬n c¸c h−íng dÉn hiÖn cã liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông ®· ®−îc Ban l·nh ®¹o NHNT ban hµnh. ChÝnh v× vËy, néi dung cuèn cÈm nang gióp ng−êi sö dông cã c¬ së vËn dông c¸c qui ®Þnh liªn quan cña ph¸p luËt vµo thùc tÕ mét c¸ch dÔ dµng h¬n, tr¸nh c¸c rui ro vÒ mÆt ph¸p lý.
  8. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc CÊu tróc cuèn CÈm nang tÝn dông: Trang 4 1.2. CÊu tróc cuèn CÈm nang tÝn dông: Víi c¸c môc ®Ých nh− ®Ò cËp t¹i môc 1.1, néi dung cuèn cÈm nang tÝn dông ®−îc c¬ cÊu thµnh 8 môc, cô thÓ nh− sau: Môc 1: Giíi thiÖu chung T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu c¸c nÐt chung nhÊt vÒ cuèn cÈm nang nh− môc ®Ých, cÊu tróc, thùc hiÖn nh»m gióp ng−êi ®äc cã thÓ h×nh dung nh÷ng vÊn ®Ò cèt lâi cña cuèn cÈm nang còng nh− biÕt c¸ch vËn dông cuèn cÈm nang mét c¸ch h÷u hiÖu nhÊt. Môc 2: Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu c¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông trong toµn hÖ thèng NHNTcòng nh− t¹i tõng chi nh¸nh nh»m gióp ng−êi ®äc biÕt râ ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT ®−îc tæ chøc thùc hiÖn nh− thÕ nµo, chøc n¨ng vµ nhiÖm vô cña tõng bé phËn trong c¬ cÊu. Môc 3: ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu c¸c chÝnh s¸ch vµ chiÕn l−îc ho¹t ®éng tÝn dông c¬ b¶n cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng nh»m trang bÞ cho ng−êi ®äc hÖ thèng c¸c v¨n b¶n, c¸c nguyªn t¾c c¬ b¶n mµ mçi c¸n bé liªn quan ph¶i tu©n thñ, chÊp hµnh. Môc 4: HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu ph−¬ng ph¸p tÝnh ®iÓm vµ ph©n lo¹i kh¸ch hµng nh»m thèng nhÊt c¸c c¨n cø ®¸nh gi¸ chÊt l−îng kh¸ch hµng, t¹o c¬ së nÒn t¶ng ®Ó c¸c c¸n bé liªn quan cã thÓ ®i ®Õn quyÕt ®Þnh cho vay mét c¸ch ®ång ®Òu vµ chÝnh x¸c. Môc 5: Ph−¬ng ph¸p x¸c ®Þnh giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu cô thÓ c¸ch thøc x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi mét kh¸ch hµng nh»m hç trî c¸c c¸n bé liªn quan cã thÓ ®Ò xuÊt tæng møc rñi ro cao nhÊt mµ Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng cã thÓ chÊp nhËn ®−îc ®èi víi kh¸ch hµng ®ã. Môc 6: L·i suÊt T¹i môc nµy giíi thiÖu nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n nhÊt trong co chÕ ®iÒu hµnh l·i suÊt cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt nam; c¸c yÕu tè cÊu thµnh l·i suÊt; c¸c quy ®Þnh vÒ miÔn gi¶m l·i. Môc 7: Quy tr×nh cho vay d¹ng chuÈn
  9. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc CÊu tróc cuèn CÈm nang tÝn dông: Trang 5 T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu chi tiÕt tõng b−íc ®i cô thÓ trong mét quy tr×nh cho vay nãi chung, bao gåm c¶ tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô cña tõng c¸n bé liªn quan trong tõng kh©u cña qu¸ tr×nh cho vay vµ thu nî. Môc 8: B¶o ®¶m tiÒn vay T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu c¸c b−íc ®i c¬ b¶n trong mét quy tr×nh thÈm ®Þnh vµ ®¸nh gi¸ tµi s¶n b¶o ®¶m, ký kÕt Hîp ®ång b¶o ®¶m vµ xö lý tµi s¶n b¶o ®¶m trong tr−êng hîp kho¶n v ay cã rñi ro. Môc 9: Mét sè quy tr×nh cho vay ®Æc biÖt T¹i môc nµy, cuèn cÈm nang giíi thiÖu quy tr×nh mét sè lo¹i h×nh cho vay cã tÝnh ®Æc thï riªng mµ Quy tr×nh cho vay chuÈn nªu t¹i môc 6 kh«ng kh¸i qu¸t hÕt hoÆc qu¸ chi tiÕt nªn kh«ng phï hîp. Phô lôc: Ngoµi ra, t¹i mçi môc cña cuèn cÈm nang cßn cã thªm phÇn phô lôc ®Ó cung cÊp cho ng−êi ®äc c¸c th«ng tin bæ sung, chi tiÕt ho¸ néi dung ®ang ®Ò cËp.
  10. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc Thùc hiÖn Trang 6 1.3. Thùc hiÖn Cuèn cÈm nang sÏ ®−îc ph©n ph¸t cho tÊt c¶ c¸c c¸n bé cã nhiÖm vô tham gia ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Héi së chÝnh vµ c¸c chi nh¸nh trùc thuéc NHNT. Sau khi nhËn ®−îc cuèn cÈm nang, c¸c c¸n bé cã liªn quan ph¶i nghiªn cøu kü vµ thùc hiÖn nghiªm tóc c¸c néi dung ®−îc ®Ò cËp. Nh»m hç trî cho viÖc thùc hiÖn tèt c¸c néi dung nªu trong cÈm nang, tÊt c¶ c¸c c¸n bé liªn quan cÇn tu©n thñ qui t¾c ®¹o ®øc trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn, cô thÓ gåm c¸c qui t¾c sau: - Trung thùc, minh b¹ch vµ c«ng khai khi thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô ®−îc giao. - HÕt lßng phôc vô kh¸ch hµng song b¶o ®¶m kh«ng ®Æt ng©n hµng hoÆc c¸c c¸n bé kh¸c vµo nh÷ng mèi quan hÖ cã m©u thuÉn vÒ lîi Ých. - Kh«ng tham gia vµo c¸c ho¹t ®éng bÞ cÊm. Kh«ng cung cÊp th«ng tin néi bé cho c¸c ho¹t ®éng bªn ngoµi ng©n hµng. - Kh«ng sö dông tµi s¶n,th«ng tin cña ng©n hµng cho môc ®Ých c¸ nh©n. - Cã tr¸ch nhiÖm vµ tù chÞu tr¸ch nhiÖm trong tÊt c¶ c¸c quyÕt ®Þnh - GÜ÷ g×n, b¶o mËt néi dung cuèn cÈm nang nµy.
  11. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi thiÖu chung Ngµy 3/9/2004 Môc CËp nhËt cuèn cÈm nang tÝn dông: Trang 7 1.4. CËp nhËt cuèn cÈm nang tÝn dông: Nhu cÇu thÞ tr−êng kh«ng ngõng thay ®æi vµ ph¸t triÓn kÐo theo sù ®a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh cho vay còng nh− sù thay ®æi ph¸t triÓn cña c¸c quy tr×nh thñ tôc cho vay. H¬n thÕ n÷a, ®©y lµ phiªn b¶n cÈm nang ®Çu tiªn ®−îc Ên hµnh, nh÷ng sai sãt kh«ng phï hîp víi thùc tÕ lµ kh«ng thÓ tr¸nh khái. ChÝnh v× vËy viÖc kh«ng ngõng hoµn thiÖn chØnh söa néi dung cuèn cÈm nang lµ hÕt søc cÇn thiÕt. T¹i phÇn ®Çu cña mçi trang cuèn cÈm nang ®Òu ghi râ néi dung ®ang ®Ò cËp thuéc phÇn nµo, môc nµo vµ trang thø bao nhiªu nh»m t¹o c¬ së thuËn lîi tham chiÕu cho c¸c lÇn chØnh söa tiÕp theo. Mäi ý kiÕn ®ãng gãp söa ®æi bæ sung néi dung cuèn cÈm nang ®Ò nghÞ ph¶n ¶nh vÒ Héi së chÝnh ( th«ng qua phßng Qu¶n lý tÝn dông Tel 048 8268933/8268144 Fax 048 8269067). Phßng Qu¶n lý tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm tæng hîp c¸c ý kiÕn ®ãng gãp, ®Ò xuÊt ý kiÕn bæ sung chØnh söa vµ tr×nh Ban ®iÒu hµnh th«ng qua Ýt nhÊt mét n¨m/lÇn.
  12. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Ngµy 3/9/2004 Môc Gii thÝch tõ ng÷ : Trang 8 1.5. Gi¶i thÝch tõ ng÷ : Nh»m thèng nhÊt c¸ch hiÓu mét sè thuËt ng÷ sö dông trong cuèn CÈm nang, c¸c tõ ng÷ d−íi ®©y ®−îc hiÓu nh− sau: - §¬n vÞ trùc tiÕp cho vay: Lµ c¸c bé phËn trùc tiÕp thùc hiÖn nghiÖp vô tÝn dông víi kh¸ch hµng t¹i héi së chÝnh, c¸c chi nh¸nh cÊp I, chi nh¸nh cÊp II, c¸c phßng giao dÞch vµ c¸c bé phËn kh¸c ®−îc uû quyÒn thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô cho vay, b¶o l·nh, ph¸t hµnh LC miÔn ký quü, chiÕt khÊu miÔn truy ®ßi vv - Cho vay: lµ mét h×nh thøc cÊp tÝn dông, theo ®ã NHNT giao cho kh¸ch hµng sö dông mét kho¶n tiÒn ®Ó sö dông vµo môc ®Ých vµ thêi gian nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn víi nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i. - Thêi h¹n cho vay: lµ kho¶ng thêi gian ®−îc tÝnh tõ khi kh¸ch hµng b¾t ®Çu nhËn vèn vay cho ®Õn thêi ®iÓm tr¶ hÕt nî gèc vµ l·i vèn vay ®· ®−îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông gi÷a tæ chøc tÝn dông vµ kh¸ch hµng. - Kú h¹n tr¶ nî: lµ c¸c kho¶ng thêi gian trong thêi h¹n cho vay ®· ®−îc tho¶ thuËn gi÷a NHNT vµ kh¸ch hµng mµ t¹i cuèi mçi kho¶ng thêi gian ®ã kh¸ch hµng ph¶i tr¶ mét phÇn hoÆc toµn bé vèn vay cho tæ chøc tÝn dông. - §iÒu chØnh kú h¹n tr¶ nî: lµ viÖc NHNT vµ kh¸ch hµng tho¶ thuËn vÒ viÖc thay ®æi c¸c kú h¹n tr¶ nî ®· tho¶ thuËn tr−íc ®ã trong hîp ®ång tÝn dông. - Gia h¹n nî vay: lµ viÖc NHNT chÊp thuËn kÐo dµi thªm mét kho¶ng thêi gian ngoµi thêi h¹n cho vay ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông. - Dù ¸n ®Çu t−, ph−¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô hoÆc dù ¸n ®Çu t−, ph−¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng: lµ mét tËp hîp nh÷ng ®Ò xuÊt vÒ nhu cÇu vèn, c¸ch thøc sö dông vèn, kÕt qu¶ t−¬ng øng thu ®−îc trong mét kho¶ng thêi gian x¸c ®Þnh ®èi víi ho¹t ®éng cô thÓ ®Ó s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô, ®Çu t− ph¸t triÓn hoÆc phôc vô ®êi sèng. - H¹n møc tÝn dông: lµ møc d− nî vay tèi ®a ®−îc duy tr× trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh mµ NHNT vµ kh¸ch hµng ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông. - Kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng vay: lµ kh¶ n¨ng vÒ vèn, tµi s¶n cña kh¸ch hµng vay ®Ó b¶o ®¶m ho¹t ®éng th−êng xuyªn vµ thùc hiÖn c¸c nghÜa vô thanh to¸n.
  13. PhÇn 2. Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam 2.1. Nguyªn t¾c tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông ___ 2 2.2. C¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam 3 2.2.1. T¹i Héi së chÝnh ___ 3 2.2.2. T¹i Chi nh¸nh cÊp I ___ 5 2.2.3. T¹i chi nh¸nh cÊp II ___ 6
  14. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt PhÇn Ngµy 3/9/2004 Nam Môc Nguyªn t¾c tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông Trang 2 2.1. Nguyªn t¾c tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông - TÝn dông lµ mét trong c¸c lo¹i ho¹t ®éng chÝnh yÕu nhÊt cña NHNT, v× vËy t¹i tÊt c¶ c¸c tÇng bËc tæ chøc cña NHNT ®Òu cã bé phËn chuyªn tr¸ch c«ng t¸c tÝn dông. - TÝn dông lµ mét trong c¸c lo¹i ho¹t ®éng cã ®é rñi ro cao v× vËy c¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông ph¶i b¶o ®¶m tÝnh thèng nhÊt trong mèi quan hÖ rµng buéc kiÓm so¸t lÉn nhau, th«ng tin ®−îc tËp trung ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c vµ kÞp thêi. Ngoµi c¸c bé phËn chuyªn tr¸ch cung øng tÝn dông tíi kh¸ch hµng, t¹i Héi së chÝnh, c«ng t¸c ho¹ch ®Þnh chÝnh s¸ch tÝn dông vµ qu¶n lý rñi ro tÝn dông ph¶i do c¸c phßng ban chuyªn tr¸ch ®¶m nhiÖm. - §¶m b¶o nguyªn t¾c linh ho¹t, kh«ng c¶n trë hoÆc lµm xÊu ®i quan hÖ víi kh¸ch hµng
  15. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt PhÇn Ngµy 3/9/2004 Nam C cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng Môc Trang 3 ViÖt Nam 2.2. C¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT ®−îc ph©n lµm ba cÊp: Héi së chÝnh; Chi nh¸nh cÊp I; vµ Chi nh¸nh cÊp II. 2.2.1. T¹i Héi së chÝnh Uû ban Qu¶n lý rñi ro : Uû ban qu¶n lý rñi ro ®−îc thµnh lËp nh»m hç trî cho Héi ®ång qu¶n trÞ trong c«ng t¸c qu¶n lý rñi ro. §øng ®Çu uû ban lµ Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ. C¸c thµnh viªn cña uû ban ho¹t ®éng b¸n nhiÖm vµ th−êng lµ nh÷ng ng−êi ®¹i diÖn cho Ban l·nh ®¹o hoÆc lµ nh÷ng ng−êi hiÖn ®ang ®−îc ph©n c«ng phô tr¸ch c¸c phßng qu¶n lý c¸c ho¹t ®éng lín cña ng©n hµng nh− phßng Vèn, phßng Qu¶n lý tÝn dông, phßng Ph©n tÝch tæng hîp kinh tÕ, phßng §Ò ¸n c«ng nghÖ NhiÖm vô chÝnh cña Uû ban lµ ban hµnh c¸c chÝnh s¸ch chÕ ®é hoÆc ®Ò ra c¸c biÖn ph¸p nh»m qu¶n lý cã hiÖu qu¶ c¸c lo¹i h×nh rñi ro kh¸c nhau trong ho¹t ®éng NH, trong ®ã tÊt nhiªn bao gåm lo¹i h×nh rñi ro tÝn dông. Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng: Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng ®−îc thµnh lËp nh»m hç trî cho Ban ®iÒu hµnh trong viÖc cung øng s¶n phÈm tÝn dông ®Õn kh¸ch hµng. Chñ tÞch Héi ®ång lµ Tæng gi¸m ®èc. Phã chñ tÞch Héi ®ång lµ mét phã Tæng gi¸m ®èc phô tr¸ch tÝn dông. Thµnh viªn Héi ®ång lµ c¸c tr−ëng phßng Qu¶n lý tÝn dông, §Çu t− dù ¸n, Ph©n tÝch Tæng hîp Kinh tÕ, Quan hÖ kh¸ch hµng vµ phßng Ph¸p chÕ. NhiÖm vô chÝnh cña Héi ®ång lµ xem xÐt vµ quyÕt ®Þnh c¸c kho¶n vay v−ît thÈm quyÒn ph¸n quyÕt cña Gi¸m ®èc c¸c chi nh¸nh. Phßng Qu¶n lý tÝn dông Phßng Qu¶n lý tÝn dông thùc hiÖn ba nhiÖm vô chñ yÕu: Theo dâi vµ qu¶n lý rñi ro tÝn dông ; H−íng dÉn vµ ban hµnh c¸c chÝnh s¸ch chÕ ®é liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông; X©y dùng kÕ ho¹ch vµ c¸c ®Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông trong tõng thêi kú. Phßng §Çu t− dù ¸n Phßng §Çu t− dù ¸n thùc hiÖn hai nhiÖm vô c¬ b¶n: T¸i thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t− v−ît h¹n møc ph¸n quyÕt cña c¸c Gi¸m ®èc chi nh¸nh; Trùc tiÕp xem xÐt thÈm ®Þnh cho vay c¸c dù ¸n lín t¹i Hµ néi vµ c¸c tØnh phÝa B¾c (trõ c¸c tØnh ®· cã chi nh¸nh VCB)
  16. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt PhÇn Ngµy 3/9/2004 Nam C cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng Môc Trang 4 ViÖt Nam Héi së chÝnh Héi ®ång qu¶n Uû ban qu¶n trÞ lý rñi ro Héi ®ång Ban ®iÒu hµnh tÝn dông Th«ng tin tÝn C«ng nî Qu¶n lý tÝn dông §Çu t− dù ¸n Quan hÖ KH dông Chi nh¸nh cÊp 1 Héi ®ång Ban ®iÒu hµnh tÝn dông Phßng giao dÞch Phßng tÝn dông §Çu t− dù ¸n Chi nh¸nh cÊp 2 Ban ®iÒu hµnh Phßng tÝn dông C¬ cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNT Phßng C«ng nî Phßng C«ng nî chÞu tr¸ch nhiÖm theo dâi qu¶n lý toµn bé c¸c kho¶n vay khã ®ßi ( trªn 180 ngµy); Theo dâi tÝnh to¸n trÝch lËp quÜ dù phßng rñi ro vµ xö lý nî khã ®ßi tõ quÜ dù phßng rñi ro; Xem xÐt thÈm ®Þnh c¸c kho¶n miÔn gi¶m l·i v−ît møc ph¸n quyÕt cña c¸c Gi¸m ®èc chi nh¸nh. Phßng Th«ng tin tÝn dông
  17. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 Tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt PhÇn Ngµy 3/9/2004 Nam C cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng Môc Trang 5 ViÖt Nam ChÞu tr¸ch nhiÖm theo dâi, thu thËp th«ng tin liªn quan ®Õn phßng ngõa rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông nãi riªng vµ trong c¸c ho¹t ®éng kh¸c cã liªn quan. Phèi hîp ho¹t ®éng thu thËp th«ng tin phßng ngõa rñi ro gi÷a c¸c chi nh¸nh. Tæng hîp, ph©n tÝch ®¸nh gi¸, dù b¸o vµ cung cÊp th«ng tin phôc vô ho¹t ®éng tÝn dông trong toµn hÖ thèng vµ th«ng tin phôc vô qu¶n lý. §Çu mèi quan hÖ giao dÞch trao ®æi th«ng tin víi c¸c tæ chøc tÝn dông, Ng©n hµng Nhµ n−íc vµ c¸c tæ chøc cung cÊp th«ng tin kh¸c. Phßng quan hÖ kh¸ch hµng Qu¶n lý quan hÖ víi mét sè kh¸ch hµng trong hÖ thèng Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. Phßng Ph¸p chÕ ChÞu tr¸nh nhiÖm vÒ mÆt ph¸p lý liªn quan ®Õn mäi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. 2.2.2. T¹i Chi nh¸nh cÊp I Héi ®ång tÝn dông c¬ së Héi ®ång tÝn dông c¬ së ®−îc thµnh lËp nh»m hç trî Ban gi¸m ®èc chi nh¸nh trong viÖc cung øng s¶n phÈm tÝn dông ®Õn kh¸ch hµng. Chñ tÞch Héi ®ång tÝn dông c¬ së lµ Gi¸m ®èc chi nh¸nh. Phã chñ tÞch Héi ®ång lµ phã Gi¸m ®èc chi nh¸nh phô tr¸ch tÝn dông hoÆc mét phã Gi¸m ®èc kh¸c do Chñ tÞch H§TD chØ ®Þnh. C¸c thµnh viªn H§TD lµ tr−ëng phßng tÝn dông, tr−ëng phßng kh¸ch hµng (nÕu cã) vµ c¸c thµnh viªn kh¸c do Chñ tÞch H§TD chØ ®Þnh. NhiÖm vô chÝnh cña H§TD c¬ së lµ xÐt duyÖt Giíi h¹n tÝn dông, xÐt duyÖt c¸c kho¶n vay v−ît møc ph¸n quyÕt cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh hoÆc c¸c kho¶n vay tuy kh«ng v−ît møc phÊn quyÕt cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh song do phøc t¹p nªn cÇn ®−a ra Héi ®ång tÝn dông thÈm ®Þnh ®¸nh gi¸ l¹i. Phßng tÝn dông , phßng §Çu t− dù ¸n, Phßng kh¸ch hµng, bé phËn tÝn dông t¹i c¸c phßng Giao dÞch Tuú theo quy m« ho¹t ®éng, Së giao dÞch vµ c¸c chi nh¸nh cã thÓ thµnh lËp riªng c¸c phßng §Çu t− dù ¸n, cho vay tr¶ gãp vv Tr−êng hîp chi nh¸nh chØ cã mét phßng tÝn dông, th× phßng tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm xem xÐt cho vay tÊt c¶ c¸c lo¹i h×nh ®èi víi kh¸ch hµng. Tr−êng hîp chi nh¸nh cã thªm c¸c phßng kh¸c th× hÇu nh− tªn gäi cña phßng ®· nãi lªn nhiÖm vô chÝnh cña phßng ®ã ( VD Phßng §Çu t− dù ¸n chÞu tr¸ch nhiÖm xem xÐt ®Çu t− dù ¸n, phßng cho vay doanh nghiÖp võa vµ nhá chÞu tr¸ch nhiÖm cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp võa vµ nhá).
  18. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Ngµy 3/9/2004 C cÊu tæ chøc ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−ng Môc Trang 6 ViÖt Nam Do quy m« ho¹t ®éng tÝn dông t¹i c¸c phßng Giao dÞch th−êng nhá, ph¹m vi hÑp v× vËy kh«ng t¸ch thµnh lËp riªng phßng tÝn dông mµ chØ lµ mét bé phËn trùc thuéc sù ®iÒu hµnh trùc tiÕp cña tr−ëng phßng Giao dÞch. 2.2.3. T¹i chi nh¸nh cÊp II T¹i chi nh¸nh cÊp II th−êng chØ cã mét phßng tÝn dông v× vËy phßng tÝn dông sÏ chÞu tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn tÊt c¶ c¸c lo¹i h×nh cho vay ®Õn kh¸ch hµng. PhÇn 3.
  19. PhÇn 3. ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam 3.1. Nguyªn t¾c chung ___ 2 3.1.1. Tu©n thñ ph¸p luËt ___ 2 3.1.2. Phï hîp víi chiÕn l−îc ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam t¹i tõng thêi kú. ___ 2 3.1.3. Võa t«n träng quyÒn tù quyÕt cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh võa b¶o ®¶m môc tiªu qu¶n lý rñi ro tÝn dông ___ 2 3.1.4. Quan ®iÓm b×nh ®¼ng vµ h−íng tíi kh¸ch hµng ___ 2 3.1.5. §Ò cao tr¸ch nhiÖm c¸ nh©n___ 3 3.2. ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng___ 4 3.2.1. C¬ së x©y dùng chÝnh s¸ch ___ 4 3.2.2. H×nh thøc ___ 4 3.2.3. Mét sè néi dung c¬ b¶n cña chÝnh s¸ch cho vay kh¸ch hµng___ 4 3.3. ChÝnh s¸ch qu¶n lý rñi ro tÝn dông ___ 8 3.3.1. Quan ®iÓm tæng qu¸t cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng vÒ rñi ro tÝn dông ___ 8 3.3.2. H×nh thøc ___ 8 3.3.3. C¸c néi dung qu¶n lý rñi ro tÝn dông c¬ b¶n___ 8 3.4. ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông.___12 3.4.1. ChiÕn l−îc ho¹t ®éng tÝn dông ___ 12 3.4.2. §Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông ___ 13 3.4.3. KÕ ho¹ch tÝn dông ___ 14 3.5. C¸c v¨n b¶n hiÖn hµnh liªn quan ®Õn tÝn dông vµ chÝnh s¸ch tÝn dông ___15 3.5.1. C¸c v¨n b¶n ph¸p luËt ___15 3.5.2. C¸c v¨n b¶n vÒ chÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. ___15
  20. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc Nguyªn t¾c chung Trang 2 3.1. Nguyªn t¾c chung ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ®−îc ban hµnh nh»m b¶o ®¶m viÖc cÊp tÝn dông cña Héi Së ChÝnh vµ c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng cho kh¸ch hµng tu©n thñ chÆt chÏ c¸c nguyªn t¾c sau ®©y: 3.1.1. Tu©n thñ ph¸p luËt TÊt c¶ c¸n bé, nh©n viªn Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam cã tr¸ch nhiÖm ph¶i tu©n thñ c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt trong ho¹t ®éng tÝn dông vµ c¸c quy ®Þnh liªn quan. Mét sè v¨n b¶n ph¸p luËt cã liªn quan trùc tiÕp vµ th−êng xuyªn ®Õn tÝn dông ®−îc kª trong Môc 3.5 cña CÈm nang nµy. ViÖc cÊp tÝn dông cho kh¸ch hµng dùa trªn c¬ së lîi Ých chÝnh ®¸ng vµ hîp ph¸p cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam; kh«ng ®−îc phÐp lîi dông tµi s¶n vµ uy tÝn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng v× môc ®Ých c¸ nh©n trong ho¹t ®éng tÝn dông. 3.1.2. Phï hîp víi chiÕn l−îc ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam t¹i tõng thêi kú. Ho¹t ®éng tÝn dông lµ mét trong nh÷ng lÜnh vùc kinh doanh chñ ®¹o vµ ®−îc kÕt hîp hµi hoµ trong chiÕn l−îc kinh doanh chung cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. V× thÕ, viÖc më réng vµ ph¸t triÓn tÝn dông ph¶i dùa trªn c¬ së chiÕn l−îc, ®Þnh h−íng kinh doanh t¹i tõng thêi kú vµ cã sù kÕt hîp chÆt chÏ víi c¸c bé phËn kh¸c trong hÖ thèng Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam, ®Æc biÖt lµ bé phËn nguån vèn, kh¸ch hµng, thanh to¸n. 3.1.3. Võa t«n träng quyÒn tù quyÕt cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh võa b¶o ®¶m môc tiªu qu¶n lý rñi ro tÝn dông ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam võa chó träng tÝnh an toµn tÝn dông, song võa b¶o ®¶m tÝnh linh ho¹t trong ho¹t ®éng thùc tÕ, dµnh cho c¸c chi nh¸nh kh¶ n¨ng n¾m b¾t tèt nhÊt c¸c c¬ héi ph¸t triÓn ®Çu t− tÝn dông theo môc tiªu ®Þnh h−íng kinh doanh trong tõng giai ®o¹n. 3.1.4. Quan ®iÓm b×nh ®¼ng vµ h−íng tíi kh¸ch hµng Trong cÊp tÝn dông: Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam thùc hµnh thèng nhÊt chÝnh s¸ch kh¸ch hµng, kh«ng ph©n biÖt thµnh phÇn kinh tÕ, h×nh thøc së h÷u (ngo¹i trõ tr−êng hîp cÊp tÝn dông theo chØ ®Þnh
  21. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc Nguyªn t¾c chung Trang 3 cña ChÝnh phñ, cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ) phï hîp víi ho¹t ®éng kinh doanh trong c¬ chÕ thÞ tr−êng. C¸c −u ®·i trong tÝn dông, nÕu cã, chØ c¨n cø vµo n¨ng lùc tµi chÝnh, uy tÝn, møc ®é rñi ro vµ thiÖn chÝ tr¶ nî cña b¶n th©n kh¸ch hµng. ViÖc giao dÞch víi kh¸ch hµng ®−îc x©y dùng theo m« h×nh mét ®Çu mèi giao dÞch. TÊt c¶ c¸c giao dÞch tÝn dông cña 1 kh¸ch hµng sÏ do 1 bé phËn tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm phôc vô. 3.1.5. §Ò cao tr¸ch nhiÖm c¸ nh©n Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ®Ò cao tr¸ch nhiÖm c¸ nh©n nh»m n©ng cao tÝnh minh b¹ch vµ chÊt l−îng trong ho¹t ®éng tÝn dông. C¸c c¸ nh©n ®−îc giao quyÒn quyÕt ®Þnh ph¶i tù chÞu tr¸ch nhiÖm tr−íc hÕt ®èi víi quyÕt ®Þnh cña m×nh.
  22. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng Trang 4 3.2. ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng 3.2.1. C¬ së x©y dùng chÝnh s¸ch ChÝnh s¸ch cho vay cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng do Héi ®ång Qu¶n trÞ Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng phª duyÖt vµ ban hµnh; lµ khu«n khæ ph¸p lý chung h−íng dÉn ho¹t ®éng cho vay cña c¸c chi nh¸nh vµ c¸n bé tÝn dông. Néi dung cña chÝnh s¸ch cho vay ®−îc so¹n th¶o trªn c¬ së: • Quy chÕ vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay do ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam ban hµnh; • Quy chÕ cho vay do Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam ban hµnh; • ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. (xem Môc 3.4) 3.2.2. H×nh thøc C¸c néi dung cña chÝnh s¸ch cho vay ®−îc thÓ hiÖn trong v¨n b¶n H−íng dÉn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam vÒ quy chÕ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng. Néi dung b¶n h−íng dÉn nµy cã thÓ sÏ ®−îc söa ®æi hoÆc thay thÕ theo tõng thêi kú phï hîp víi thùc tÕ vµ quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam. 3.2.3. Mét sè néi dung c¬ b¶n cña chÝnh s¸ch cho vay kh¸ch hµng §èi t−îng vay vèn ChÝnh s¸ch cho vay cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam kh«ng giíi h¹n vµo mét lo¹i ®èi t−îng cô thÓ vµ h¹n chÕ viÖc ®−a ra nhiÒu lo¹i chÝnh s¸ch kh¸c nhau cho c¸c ®èi t−îng kh¸c nhau. §Ó b¶o ®¶m tÝnh b×nh ®¼ng, chÝnh s¸ch cho vay ®−îc ¸p dông cho tÊt c¶ c¸c ®èi t−îng vay vèn. Nguyªn t¾c cho vay Kh¸ch hµng vay vèn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ph¶i b¶o ®¶m: - Sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông; - Hoµn tr¶ nî gèc vµ l·i vèn vay ®óng thêi h¹n ®· tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông. §iÒu kiÖn cho vay Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam xem xÐt vµ quyÕt ®Þnh cho vay khi kh¸ch hµng cã ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn:
  23. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng Trang 5 - Cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù vµ chÞu tr¸ch nhiÖm d©n sù theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. - Môc ®Ých sö dông vèn vay hîp ph¸p. - Cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh b¶o ®¶m tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt. - Cã dù ¸n ®Çu t−, ph−¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô kh¶ thi, cã hiÖu qu¶ hoÆc cã dù ¸n ®Çu t−, ph−¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng kh¶ thi vµ phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt. - Thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay theo quy ®Þnh cña ChÝnh phñ, cña Ng©n hµng Nhµ n−íc ViÖt Nam vµ h−íng dÉn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. Møc cho vay Trong chÝnh s¸ch cho vay, Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam kh«ng quy ®Þnh cè ®Þnh møc cho vay, mµ giao quyÒn cho c¸c gi¸m ®èc chi nh¸nh tù quyÕt ®Þnh møc cho vay c¨n cø theo nhu cÇu vay vèn, kh¶ n¨ng hoµn tr¶ nî cña kh¸ch hµng vµ kh¶ n¨ng nguån vèn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng vµ quy ®Þnh cña Ph¸p luËt. Thêi h¹n cho vay Kh«ng quy ®Þnh giíi h¹n tèi ®a vÒ thêi h¹n cho vay. Thêi h¹n cho vay ®−îc x¸c ®Þnh c¨n cø vµo chu kú s¶n xuÊt kinh doanh, thêi h¹n thu håi vèn cña dù ¸n ®Çu t−, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng; kh¶ n¨ng nguån vèn cña ng©n hµng; vµ thêi h¹n ®−îc phÐp kinh doanh, ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng (®èi víi c¸c tr−êng hîp ho¹t ®éng cã thêi h¹n). L·i suÊt cho vay Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng thùc hiÖn chÝnh s¸ch l·i suÊt cho vay linh ho¹t. Héi së chÝnh kh«ng ¸p dông biÖn ph¸p qu¶n lý l·i suÊt cho vay ®èi víi chi nh¸nh, mµ th«ng qua c«ng cô l·i suÊt cho vay vèn vµ c¸c h−íng dÉn kh«ng mang tÝnh b¾t buéc. C¸c h−íng dÉn nµy thay ®æi theo tõng thêi kú vµ nh»m cung cÊp ®Çy ®ñ th«ng tin vÒ t×nh h×nh l·i suÊt trong toµn hÖ thèng còng nh− trªn thÞ tr−êng, qua ®ã gióp chi nh¸nh chñ ®éng ®−a ra mét møc l·i suÊt cã lîi cho m×nh. ViÖc ¸p dông c¸c møc l·i suÊt cho tõng kho¶n vay cô thÓ do chi nh¸nh vµ kh¸ch hµng tho¶ thuËn. Ph−¬ng thøc ¸p dông l·i suÊt còng linh ho¹t. C¸c chi nh¸nh cã quyÒn tù chñ quyÕt ®Þnh ph−¬ng thøc ¸p dông l·i suÊt cè ®Þnh hay cã ®iÒu chØnh (®Þnh kú, hoÆc theo th«ng b¸o trªn thÞ tr−êng quèc tÕ hoÆc cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng).
  24. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng Trang 6 B¶o ®¶m tiÒn vay Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam tù xem xÐt quyÕt ®Þnh vµ tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ quyÕt ®Þnh cña m×nh trong viÖc lùa chän biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay nh»m gi¶m thiÓu rñi ro cho kho¶n vay ë møc thÊp nhÊt. CÇn l−u ý, c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay ®−îc x¸c ®Þnh lµ c¸c biÖn ph¸p lµm t¨ng kh¶ n¨ng thu håi vèn cho vay, chø kh«ng ph¶i lµ ®iÒu kiÖn ®Çu tiªn vµ b¾t buéc khi xem xÐt quyÕt ®Þnh cho vay. VÊn ®Ò quyÕt ®Þnh lµ kh¶ n¨ng tù tr¶ nî cña chÝnh ph−¬ng ¸n, dù ¸n vay vèn. Mét sè l−u ý trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch cho vay ThÈm ®Þnh kü ph−¬ng ¸n/dù ¸n vay vèn: mÆc dï quyÕt ®Þnh cho vay dùa trªn c¬ së xem xÐt nhiÒu khÝa c¹nh, song kinh nghiÖm rót ra trong ho¹t ®éng thùc tÕ cho thÊy, b¶n th©n dù ¸n/ph−¬ng ¸n vay vèn cã vai trß quyÕt ®Þnh ®Õn hiÖu qu¶ cña kho¶n vay. §Ó b¶o ®¶m tÝnh kh¸ch quan trong thÈm ®Þnh, Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ¸p dông c¬ chÕ ph©n t¸ch tr¸ch nhiÖm gi÷a kh©u thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh cho vay. V× vËy, bé phËn thÈm ®Þnh (c¸n bé tÝn dông) cã quyÒn ®éc lËp ®−a ra ý kiÕn ®¸nh gi¸ cña m×nh trong b¸o c¸o thÈm ®Þnh. Khi tiÕn hµnh thÈm ®Þnh, ngoµi yÕu tè ph¸p lý, cÇn ph¶i lµm râ c¸c khÝa c¹nh: tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n/ph−¬ng ¸n (nh− vÒ mÆt tæ chøc triÓn khai, kü thuËt, c¬ cÊu nguån vèn v.v.), tÝnh hiÖu qu¶ vµ kh¶ n¨ng tù tr¶ nî cña chÝnh ph−¬ng ¸n/dù ¸n ®ã (ph©n tÝch vÒ dßng tiÒn, kh¶ n¨ng sinh lîi v.v.). KiÓm so¸t chÆt chÏ giai ®o¹n trong vµ sau khi cho vay, tr¸nh t×nh tr¹ng chØ tËp trung ®¸nh gi¸ kh¸ch hµng trong giai ®o¹n thÈm ®Þnh (tr−íc khi cho vay). ViÖc kiÓm so¸t giai ®o¹n trong vµ sau khi cho vay sÏ cã t¸c dông: §¶m b¶o viÖc kh¸ch hµng sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých nh− ®· tho¶ thuËn. CËp nhËt th«ng tin th−êng xuyªn vÒ kh¸ch hµng, kÓ c¶ c¸c kh¸ch hµng tèt. Ph¸t hiÖn kÞp thêi c¸c dÊu hiÖu rñi ro vµ ¸p dông c¸c biÖn ph¸p xö lý thÝch hîp. Coi träng kh©u ®µm ph¸n vµ so¹n th¶o néi dung hîp ®ång tÝn dông v× ®©y lµ c¬ së ph¸p lý rµng buéc kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn c¸c cam kÕt víi ng©n hµng. Trong v¨n b¶n H−íng dÉn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam vÒ quy chÕ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng cã ®−a ra mét sè mÉu hîp ®ång tÝn dông nh»m gióp chi nh¸nh b¶o ®¶m mét sè néi dung c¬ b¶n cña hîp ®ång tÝn dông. Trong thùc tÕ, néi dung hîp ®ång tÝn dông cã thÓ ®−îc
  25. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch cho vay ®èi víi kh¸ch hµng Trang 7 ®iÒu chØnh, bæ sung nh−ng ph¶i b¶o ®¶m tÝnh ph¸p lý vµ quyÒn lîi cao nhÊt cho ng©n hµng khi x¶y ra tranh chÊp.
  26. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch qun lý rñi ro tÝn dông Trang 8 3.3. ChÝnh s¸ch qu¶n lý rñi ro tÝn dông 3.3.1. Quan ®iÓm tæng qu¸t cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng vÒ rñi ro tÝn dông • Kh«ng tËp trung cÊp tÝn dông qu¸ cao cho 01 kh¸ch hµng, 01 ngµnh nghÒ/lÜnh vùc; c¸c nhãm kh¸ch hµng, ngµnh nghÒ/lÜnh vùc cã liªn quan víi nhau; 01 lo¹i tiÒn tÖ; vµ t¹i mét ®Þa bµn. • Khi quyÕt ®Þnh cÊp tÝn dông cho mét dù ¸n lín ph¶i ®−îc thùc hiÖn theo chÕ ®é tËp thÓ (nhiÒu thµnh viªn cïng tham gia quyÕt ®Þnh cho vay th«ng qua nhiÒu møc xÐt duyÖt vµ biÓu quyÕt ho¹t ®éng cña héi ®ång tÝn dông), b¶o ®¶m tÝnh kh¸ch quan. • ¸p dông h¹n møc quyÕt ®Þnh cÊp tÝn dông vµ/hoÆc thêi h¹n cÊp tÝn dông tuú thuéc vµo n¨ng lùc cña chi nh¸nh. 3.3.2. H×nh thøc ViÖc qu¶n lý rñi ro tÝn dông ®−îc thùc hiÖn d−íi h×nh thøc: • C¸c Quy chÕ, QuyÕt ®Þnh, Quy ®Þnh do Chñ tÞch Héi ®ång Qu¶n trÞ hoÆc Tæng Gi¸m ®èc ban hµnh. • §Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông trong tõng thêi kú. • C«ng v¨n, Th«ng b¸o do thµnh viªn Ban §iÒu hµnh ký. 3.3.3. C¸c néi dung qu¶n lý rñi ro tÝn dông c¬ b¶n Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi 01 kh¸ch hµng • Kh¸i niÖm Giíi h¹n tÝn dông cña mét kh¸ch hµng lµ Tæng møc d− nî tÝn dông tèi ®a mµ Ng©n Hµng Ngo¹i Th−¬ng chÊp nhËn giao dÞch ®èi víi kh¸ch hµng ®ã trong mét thêi kú (1 n¨m). Tæng møc d− nî tÝn dông ®Ò cËp trong Giíi h¹n tÝn dông gåm: d− nî cho vay, sè d− b¶o l·nh vµ phÇn L/C miÔn ký quü, d− nî cho vay chiÕt khÊu, d− nî cho vay thÊu chi. • Môc ®Ých vµ ý nghÜa ¸p dông Giíi h¹n tÝn dông nh»m h−íng ho¹t ®éng qu¶n trÞ rñi ro cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng theo h−íng chuÈn mùc quèc tÕ vµ cã nh÷ng ý nghÜa sau: Qu¶n lý rñi ro tæng thÓ ®èi víi 1 kh¸ch hµng. Tr−íc ®©y, mçi phßng ban nghiÖp vô tù ®¸nh gi¸ rñi ro kh¸ch hµng riªng ®Ó cung cÊp lo¹i
  27. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch qun lý rñi ro tÝn dông Trang 9 dÞch vô mµ phßng ban m×nh ®−îc ph©n c«ng (phßng tÝn dông x©y dùng h¹n møc cho vay ®éc lËp víi viÖc phßng thanh to¸n x©y dùng h¹n møc më L/C), do ®ã th«ng tin vÒ mét kh¸ch hµng bÞ ph©n t¸n. Giíi h¹n tÝn dông sÏ kh¾c phôc t×nh tr¹ng nµy. T¨ng c−êng tÝnh tËp thÓ, kh¸ch quan trong ho¹t ®éng tÝn dông. Do Giíi h¹n tÝn dông ph¶i ®−îc th«ng qua Héi ®ång TÝn dông nªn thùc chÊt viÖc cÊp tÝn dông ®Õn kh¸ch hµng ®−îc mét tËp thÓ xem xÐt quyÕt ®Þnh. Më réng quyÒn chñ ®éng cña chi nh¸nh trong ho¹t ®éng tÝn dông nh»m ®¸p øng nhu cÇu linh ho¹t cña kh¸ch hµng. Do Giíi h¹n tÝn dông ®−îc x¸c ®Þnh ®Þnh kú, tr−íc khi kh¸ch hµng cã nhu cÇu nªn chi nh¸nh cã thÓ chñ ®éng tiÕp cËn kh¸ch hµng, rót ng¾n thêi gian thÈm ®Þnh. • Thêi h¹n vµ ThÈm quyÒn x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông ViÖc x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng ph¶i ®−îc tiÕn hµnh xong chËm nhÊt lµ vµo th¸ng 6 hµng n¨m nh»m b¶o ®¶m c¬ së lËp kÕ ho¹ch tiÕp cËn kh¸ch hµng trong n¨m. ViÖc duyÖt Giíi h¹n tÝn dông cho kh¸ch hµng ®−îc chia thµnh 2 cÊp, theo ®ã c¸c Héi ®ång tÝn dông c¬ së cã c¸c møc thÈm quyÒn duyÖt kh¸c nhau tuú thuéc vµo n¨ng lùc cña chi nh¸nh. C¸c Giíi h¹n tÝn dông v−ît thÈm quyÒn cña Héi ®ång tÝn dông c¬ së ph¶i tr×nh ra Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng xem xÐt phª duyÖt. Chi tiÕt c¸c quy ®Þnh vÒ Giíi h¹n tÝn dông vµ c¸ch x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông ®−îc tr×nh bµy trong Môc 5 cña CÈm nang nµy. Ph©n vïng ®Çu t− §Ó b¶o ®¶m chÊt l−îng tÝn dông vµ thuËn tiÖn trong qu¸ tr×nh gi¸m s¸t kho¶n vay, mçi chi nh¸nh sÏ tËp trung cÊp tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng thuéc nh÷ng vïng ®©u t− nhÊt ®Þnh. Chi nh¸nh cã thÓ cÊp tÝn dông cho c¸c kh¸ch hµng ngoµi vïng ®Çu t− cña m×nh nÕu ®−îc Tæng Gi¸m ®èc cho phÐp b»ng v¨n b¶n. Tuy nhiªn, chi nh¸nh nªn tËn dông tèi ®a c¸c c¬ héi kinh doanh thuéc vïng ®Çu t− cña m×nh tr−íc khi ®Çu t− ra ngoµi. Chi nh¸nh cã thÓ gÆp tr−êng hîp kh¸ch hµng n»m t¹i ®Þa bµn ®Çu t− cña chi nh¸nh kh¸c (chi nh¸nh së t¹i) nh−ng cã ®¬n vÞ phô thuéc hoÆc dù ¸n ®Çu t− ho¹t ®éng hoÆc ®−îc triÓn khai t¹i ®Þa bµn ®Çu t− cña m×nh. Trong tr−êng hîp nµy, chi nh¸nh cã thÓ cho kh¸ch hµng vay ®Ó phôc vô nhu cÇu kinh doanh cña ®¬n vÞ phô thuéc hoÆc dù ¸n, víi ®iÒu kiÖn lµ cã tho¶ thuËn b»ng v¨n b¶n víi chi nh¸nh së t¹i.
  28. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch qun lý rñi ro tÝn dông Trang 10 ViÖc ph©n bæ vïng ®Çu t− ®−îc tiÕn hµnh trªn c¬ së: • §Æc ®iÓm ®Þa lý n¬i chi nh¸nh ®Æt chñ së; • N¨ng lùc cña b¶n th©n c¸c chi nh¸nh. Ph©n chia thÈm quyÒn quyÕt ®Þnh trong ho¹t ®éng tÝn dông Nh»m võa t¹o tÝnh linh ho¹t, võa b¶o ®¶m môc tiªu qu¶n lý rñi ro tÝn dông, Tæng Gi¸m ®èc ban hµnh quy ®Þnh thÈm quyÒn xÐt duyÖt cho vay theo c¸c cÊp nh− sau: • Gi¸m ®èc chi nh¸nh: ThÈm quyÒn xÐt duyÖt cho vay ®èi víi mçi chi nh¸nh ®−îc quy ®Þnh kh¸c nhau, tuú thuéc vµo t×nh h×nh thùc tÕ trªn ®Þa bµn vµ n¨ng lùc qu¶n lý. Møc thÈm quyÒn cao nhÊt lµ 60 tû ®ång, thÊp nhÊt lµ 20 tû ®ång1 ®èi víi tõng lÇn cho vay dù ¸n ®Çu t− vµ më L/C, b¶o l·nh miÔn ký quü (trõ c¸c lÜnh vùc/mÆt hµng mang tÝnh chÊt ®Æc thï cã quy ®Þnh riªng). C¸c kho¶n cho vay kh¸c cã gi¸ trÞ n»m trong Giíi h¹n tÝn dông ®· ®−îc duyÖt, Gi¸m ®èc chi nh¸nh ®−îc quyÒn chñ ®éng quyÕt ®Þnh. §èi víi c¸c kho¶n cho vay v−ît ngoµi ph¹m vi nãi trªn, Chi nh¸nh ph¶i tr×nh Tæng Gi¸m ®èc xem xÐt phª duyÖt. • Tæng Gi¸m ®èc: C¸c kho¶n thuéc Héi së chÝnh hoÆc do chi nh¸nh göi lªn ®−îc chia lµm 3 cÊp: c¸c kho¶n cã gi¸ trÞ ®Õn 100 tû ®ång do Phã Tæng Gi¸m ®èc phô tr¸ch tÝn dông ®−îc quyÒn xem xÐt vµ quyÕt ®Þnh; c¸c kho¶n tõ trªn 100 tû ®ång ®Õn 120 tû ®ång do Tæng Gi¸m ®èc quyÕt ®Þnh; c¸c kho¶n lín h¬n 120 tû ®ång ph¶i do Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng xem xÐt phª duyÖt. Héi ®ång tÝn dông Héi ®ång tÝn dông lµ tæ chøc hç trî cho Tæng Gi¸m ®èc vµ Gi¸m ®èc chi nh¸nh, cã nhiÖm vô vµ quyÒn ra quyÕt ®Þnh c¸c kho¶n cÊp tÝn dông cã gi¸ trÞ lín, møc ®é phøc t¹p ®Ó b¶o ®¶m tÝnh kh¸ch quan. H×nh thøc lµm viÖc cña Héi ®ång tÝn dông lµ tæ chøc häp c¸c thµnh viªn. C¸c cuéc häp ®Òu ph¶i cã biªn b¶n víi ®Çy ®ñ c¸c ch÷ ký thµnh viªn. QuyÕt ®Þnh cña Héi ®ång tÝn dông dùa trªn c¬ së ý kiÕn biÓu quyÕt cña c¸c thµnh viªn, theo nguyªn t¾c ®a sè (qu¸ b¸n). HÖ thèng Héi ®ång tÝn dông gåm 2 cÊp: Héi ®ång tÝn dông c¬ së do chi nh¸nh thµnh lËp, vµ Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng do Héi Së ChÝnh thµnh lËp. 1 §©y lµ c¸c møc hiÖn ®ang ¸p dông vµ cã thÓ sÏ ®−îc thay ®æi tuú theo t×nh h×nh thùc tÕ.
  29. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChÝnh s¸ch qun lý rñi ro tÝn dông Trang 11 Mèi quan hÖ gi÷a Héi ®ång tÝn dông vµ Gi¸m ®èc chi nh¸nh, Tæng Gi¸m ®èc cã thÓ ®−îc m« t¶ trong s¬ ®å d−íi ®©y. §èi t−îng b¾t buéc, Héi ®ång tÝn dông c¬ së §Ò nghÞ cña phøc t¹p kh¸ch hµng GGi¸i¸mm ®èc ®èc c chhi i Th«ng b¸o b»ng v¨n b¶n nh¸nh¸nhnh Ký hîp Trong thÈm quyÒn cña CN, ®ång tÝn TriÓn khai hoÆc ®· ®−îc TG§ ®ång ý dông, hoÆc tõ Tr−êng hîp v−ît thÈm quyÒn CN chèi Tr×nh Trung −¬ng §Ò nghÞ cña TTæængng G Gi¸i¸mm kh¸ch hµng Héi Së ChÝnh TriÓn khai ®èc®èc, ,P Phhãã T TGG§§ t¹i HSC phøc t¹p Héi ®ång tÝn §èi t−îng b¾t buéc, dông Trung −¬ng Møc d− nî tèi ®a ®èi víi tõng chi nh¸nh C¨n cø t×nh h×nh kinh tÕ x· héi t¹i ®Þa bµn vµ n¨ng lùc qu¶n lý rñi ro t¹i chi nh¸nh, Tæng Gi¸m ®èc khèng chÕ møc d− nî tèi ®a quy VND ®èi víi tõng chi nh¸nh. §©y lµ c¸c møc d− nî khèng chÕ, chi nh¸nh kh«ng ®−îc v−ît, trõ tr−êng hîp cã sù chÊp thuËn b»ng v¨n b¶n cña Tæng Gi¸m ®èc. Møc d− nî tèi ®a nµy th−êng lµ mét trong c¸c néi dung ®−îc ghi trong kÕ ho¹ch tÝn dông th«ng b¸o cho chi nh¸nh. (vÒ kÕ ho¹ch tÝn dông, xem Môc 3.4.3). C¸c giíi h¹n kh¸c Ngoµi ra, tuú t×nh h×nh thùc tÕ t¹i tõng thêi ®iÓm vµ trªn c¬ së ®¸nh gi¸ nh÷ng biÕn ®éng ®ét ngét cã t¸c ®éng xÊu ®Õn c«ng t¸c qu¶n lý rñi ro tÝn dông, Tæng Gi¸m ®èc cã thÓ ban hµnh v¨n b¶n giíi h¹n, ngõng cho vay míi, hoÆc ¸p dông c¸c kü thuËt gi¶m d− nî ®èi víi mét nhãm kh¸ch hµng, mÆt hµng/lÜnh vùc ®Çu t−.
  30. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông. Trang 12 3.4. ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông. 3.4.1. ChiÕn l−îc ho¹t ®éng tÝn dông ChiÕn l−îc ho¹t ®éng tÝn dông thÓ hiÖn h−íng ph¸t triÓn tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng trong dµi h¹n, tõ 3 ®Õn 5 n¨m, hoÆc tíi 10 n¨m. Néi dung c¬ b¶n cña chiÕn l−îc tÝn dông bao gåm: • X¸c ®Þnh c¸c môc tiªu tæng qu¸t vÒ tæng d− nî; c¬ cÊu kh¸ch hµng, mÆt hµng/lÜnh vùc ®Çu t−, thêi h¹n, lo¹i tiÒn cho vay; tû lÖ khèng chÕ nî qu¸ h¹n. • X¸c ®Þnh c¸c biÖn ph¸p vµ nguån lùc cÇn ph¶i thùc hiÖn ®Ó ®¹t ®−îc môc tiªu ®Ò ra. Nh÷ng gi¶i ph¸p trong chiÕn l−îc tÝn dông th−êng cã ph¹m vi lín, dµi h¹n vµ cã ¶nh h−ëng ®¸ng kÓ ®Õn h−íng ph¸t triÓn cña ng©n hµng nãi chung. • ChiÕn l−îc ph¸t triÓn tÝn dông lµ mét trong nh÷ng néi dung quan träng cña chiÕn l−îng ph¸t triÓn chung cña toµn bé Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng, vµ ph¶i ®−îc Héi ®ång Qu¶n trÞ th«ng qua. ChiÕn l−îc ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng giai ®o¹n 2000-2005. Giai ®o¹n 2000-2005 cã ý nghÜa hÕt søc quan träng ®Õn sù ph¸t triÓn cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng. Trong giai ®o¹n nµy, Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng tiÕn hµnh thùc hiÖn ch−¬ng tr×nh t¸i c¬ cÊu nh»m kh¾c phôc c¸c yÕu kÐm tr−íc ®©y vµ chuÈn bÞ ®ñ ®iÒu kiÖn cho viÖc ph¸t triÓn h−íng tíi mét ng©n hµng hiÖn ®¹i mang tÇm quèc tÕ trong m«i tr−êng héi nhËp, c¹nh tranh ngµy cµng t¨ng. C¸c môc tiªu cña chiÕn l−îc tÝn dông giai ®o¹n 2000-2005 gåm: • §a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng trªn nguyªn t¾c ph¸t huy lîi thÕ kinh doanh trªn lÜnh vùc b¸n bu«n, trong ®ã chó träng më réng kh¸ch hµng doanh nghiÖp nhá vµ võa, doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t− n−íc ngoµi, hÖ thèng b¸n lÎ. • §a d¹ng ho¸ mÆt hµng vµ lÜnh vùc ®Çu t− theo h−íng kh«ng tËp trung qu¸ lín vµo lÜnh vùc th−¬ng m¹i vµ mét sè ngµnh nh− ®iÖn, than, dÇu khÝ. • Ph¸t triÓn thªm nhiÒu s¶n phÈm cho vay míi nh− cho vay du häc, tr¶ gãp, thÊu chi v.v.
  31. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông. Trang 13 • Tèc ®é t¨ng tr−ëng tÝn dông ®¹t 15-20%/n¨m • KiÓm so¸t møc nî qu¸ h¹n d−íi 4%. C¸c biÖn ph¸p thùc hiÖn: • Më réng m¹ng l−íi vµ ph¸t triÓn s¶n phÈm trªn nÒn t¶ng c«ng nghÖ. C«ng nghÖ ®−îc coi lµ nÒn t¶ng quan träng ®Ó Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng më réng m¹ng l−íi ho¹t ®éng. ChiÕn l−îc x¸c ®Þnh: sÏ xem xÐt viÖc më thªm c¸c chi nh¸nh t¹i B¾c ninh, L¹ng s¬n, Thanh ho¸ v.v.; ph¸t triÓn c¸c chi nh¸nh cÊp hai, c¸c phßng giao dÞch t¹i c¸c khu vùc d©n c−, c¸c khu du lÞch, khu c«ng nghiÖp; x©y dùng kÕ ho¹ch chuÈn bÞ thµnh lËp chi nh¸nh Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ë n−íc ngoµi. • C¬ cÊu l¹i m« h×nh tæ chøc vµ thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng h−íng tíi kh¸ch hµng. M« h×nh phßng ban theo nghiÖp vô hiÖn nay cã nhiÒu ®iÓm bÊt hîp lý nh− chång chÐo vÒ chøc n¨ng nhiÖm vô, mèi quan hÖ gi÷a c¸c bé phËn láng lÎo, thiÕu sù phèi hîp. V× thÕ cÇn ph¶i c¬ cÊu l¹i theo h−íng ®èi t−îng kh¸ch hµng kÕt hîp víi s¶n phÈm. TÝn dông ®−îc chän lµm thÝ ®iÓm ®Ó triÓn khai m« h×nh nµy. • N©ng cao chÊt l−îng c¸n bé tÝn dông. C¸n bé tÝn dông ®−îc coi lµ nh÷ng ng−êi ®Çu tiªn b¶o vÖ ng©n hµng tr−íc nh÷ng thiÖt h¹i vÒ tÝn dông. Do ®ã, c¸n bé tÝn dông ph¶i cã kü n¨ng vµ kh¶ n¨ng nhËn biÕt sím nh÷ng dÊu hiÖu rñi ro. Trong giai ®o¹n 2000-2005, Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng sÏ t¨ng c−êng c¸c ho¹t ®éng ®µo t¹o, trao ®æi kinh nghiÖm cho c¸n bé tÝn dông; ®Æc biÖt chó träng ®Õn h×nh thøc häc tËp lÉn nhau. Hç trî ®¾c lùc cho ho¹t ®éng ®µo t¹o lµ viÖc cho ra ®êi mét Trung t©m ®µo t¹o. • T¨ng c−êng hÖ thèng th«ng tin. TriÓn khai nÒn t¶ng c«ng nghÖ hiÖn ®¹i lµ mét néi dung rÊt quan träng trong ®Ò ¸n t¸i c¬ cÊu. C«ng nghÖ hiÖn ®¹i sÏ cho phÐp hoµn thiÖn hÖ thèng th«ng tin qu¶n lý. Ngoµi ra, m¶ng th«ng tin chuyªn ngµnh, ph©n tÝch chuyªn s©u, mang tÝnh chÊt dù ®o¸n, c¶nh b¸o (®Æc biÖt tËp trung vµo c¸c mÆt hµng/ngµnh nghÒ cã tû träng d− nî lín) còng sÏ ®−îc t¨ng c−êng nh»m cung cÊp ®Çy ®ñ th«ng tin ®Õn tËn c¸n bé tÝn dông. 3.4.2. §Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông §Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông lµ b−íc cô thÓ c¸c néi dung cña chiÕn l−îc tÝn dông. C¸c ®Þnh h−íng ®−îc x¸c ®Þnh trong kho¶ng thêi gian ng¾n h¬n, th«ng th−êng lµ 1 n¨m.
  32. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 Môc ChiÕn l−îc, ®Þnh h−íng vµ kÕ ho¹ch tÝn dông. Trang 14 §Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông còng ®−a ra c¸c môc tiªu ë ph¹m vi toµn hÖ thèng ®Ó phÊn ®Êu vµ lµm tiªu chuÈn ®¸nh gi¸. C¸c môc tiªu nµy còng t−¬ng tù nh− môc tiªu ®Ò ra trong chiÕn l−îc tÝn dông (nh− c¬ cÊu mÆt hµng/lÜnh vùc ®Çu t−, lÜnh vùc tËp trung më réng v.v.), nh−ng ®−îc x¸c ®Þnh theo tõng giai ®o¹n, võa b¶o ®¶m kh¶ n¨ng ®¹t ®−îc vµ võa b¶o ®¶m thùc hiÖn tèt c¸c môc tiªu mµ chiÕn l−îc ®· x¸c ®Þnh. C¸c ®Þnh h−íng nµy chñ yÕu dùa vµo nhËn ®Þnh t×nh h×nh ph¸t triÓn kinh tÕ, m«i tr−êng ®Çu t− trong ng¾n h¹n; vµ ®−îc thÓ hiÖn trong c¸c B¸o c¸o n¨m cña Ban ®iÒu hµnh. Kh¸c víi kÕ ho¹ch tÝn dông (xem môc d−íi ®©y), viÖc thùc hiÖn c¸c môc tiªu cña ®Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông sÏ do Héi së chÝnh chÞu tr¸ch nhiÖm, trªn c¬ së sö dông c¸c c«ng cô qu¶n lý chi nh¸nh (ch¼ng h¹n nh− giao kÕ ho¹ch). Tuy nhiªn, viÖc n¾m râ ®Þnh h−íng ho¹t ®éng tÝn dông trong tõng thêi kú sÏ gióp c¸c chi nh¸nh cã nhiÒu thuËn lîi trong kinh doanh. Tr−êng hîp c¸c kho¶n vay cña chi nh¸nh ph¶i tr×nh Trung −¬ng vµ phï hîp víi ®Þnh h−íng tÝn dông th× sÏ cã kh¶ n¨ng ®−îc phª duyÖt h¬n, vµ ng−îc l¹i. 3.4.3. KÕ ho¹ch tÝn dông KÕ ho¹ch tÝn dông lµ h×nh thøc thÓ hiÖn cô thÓ nhÊt c¸c môc tiªu ho¹t ®éng tÝn dông trong thêi gian 1 n¨m. C¸c môc tiªu ®Ò cËp trong kÕ ho¹ch th−êng lµ møc d− nî cuèi n¨m, tèc ®é t¨ng tr−ëng d− nî (cho c¶ tiÒn ®ång, ngo¹i tÖ vµ quy ®ång), vµ chi tiÕt cho tõng chi nh¸nh. KÕ ho¹ch tÝn dông th−êng ®−îc x©y dùng cïng víi kÕ ho¹ch huy ®éng vèn, nh»m b¶o ®¶m c©n ®èi gi÷a nguån vµ sö dông nguån vèn. Tæng Gi¸m ®èc sÏ th«ng b¸o kÕ ho¹ch tÝn dông cho c¸c chi nh¸nh ®Ó lµm c¬ së phÊn ®Êu thùc hiÖn trong n¨m, vµ còng lµ mét trong nh÷ng néi dung dïng ®Ó ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ ho¹t ®éng cña chi nh¸nh. §Ó b¶o ®¶m tÝnh kh¶ thi cña kÕ ho¹ch, c¸c môc tiªu tÝn dông th−êng ®−îc x©y dùng dùa chñ yÕu vµo kÕt qu¶ ho¹t ®éng n¨m tr−íc vµ c¸c ®iÒu kiÖn ®· t−¬ng ®èi râ rµng trong n¨m tiÕp theo (ch¼ng h¹n nh− c¸c hîp ®ång tÝn dông ®· ký sÏ gi¶i ng©n, hoÆc cã kh¶ n¨ng sÏ ký kÕt). Do phô thuéc nhiÒu vµo t×nh tr¹ng hiÖn t¹i, nªn c¸c môc tiªu cña kÕ ho¹ch tÝn dông cã thÓ kh«ng thÓ hiÖn hoµn toµn môc tiªu trong chiÕn l−îc hay ®Þnh h−íng tÝn dông. KÕ ho¹ch tÝn dông còng cã thÓ ®−îc ®iÒu chØnh vµo gi÷a n¨m, tuú thuéc vµo t×nh h×nh m«i tr−êng ®Çu t− vµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng ®Ó b¶o ®¶m môc tiªu kÕ ho¹ch sÏ phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ.
  33. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 C¸c v¨n bn hiÖn hµnh liªn quan ®Õn tÝn dông vµ chÝnh s¸ch tÝn Môc Trang 15 dông 3.5. C¸c v¨n b¶n hiÖn hµnh liªn quan ®Õn tÝn dông vµ chÝnh s¸ch tÝn dông PhÇn nµy liÖt kª danh s¸ch c¸c v¨n b¶n hiÖn hµnh liªn quan ®Õn lÜnh vùc tÝn dông ng©n hµng nh»m gióp c¸n bé tÝn dông, chi nh¸nh cã mét c¸i nh×n tæng hîp vµ hÖ thèng vÒ khu«n khæ ph¸p lý. Tuy nhiªn, cÇn hÕt søc l−u ý r»ng, v¨n b¶n ph¸p luËt còng nh− chÝnh s¸ch tÝn dông, sÏ lu«n thay ®æi. V× thÕ, chñ ®éng cËp nhËt vµ hÖ thèng ho¸ v¨n b¶n chÕ ®é lµ ®iÒu hÕt søc cÇn thiÕt vµ h÷u Ých. 3.5.1. C¸c v¨n b¶n ph¸p luËt • LuËt c¸c Tæ chøc TÝn dông • QuyÕt ®Þnh sè 1627/Q§-NHNN ngµy 31/12/2001 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n−íc vÒ Quy chÕ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng. • NghÞ ®Þnh sè 178/1999/N§-CP ngµy 29/12/1999 cña ChÝnh phñ vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay cña c¸c Tæ chøc tÝn dông • NghÞ ®Þnh sè 85/2002/CP ngµy 25/10/2002 vÒ söa ®æi, bæ sung NghÞ ®Þnh sè 178/1999/N§-CP ngµy 29/12/1999 cña ChÝnh phñ vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay cña c¸c Tæ chøc tÝn dông • Th«ng t− sè 07/2003/TT-NHNN ngµy 19/5/2003 cña Thèng ®èc NHNN h−íng dÉn thùc hiÖn mét sè quy ®Þnh vÒ B¶o ®¶m tiÒn vay cña Tæ chøc tÝn dông 3.5.2. C¸c v¨n b¶n vÒ chÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam. Cho vay • QuyÕt ®Þnh sè 407/QD-NHNT-H§QT ngµy 29/3/2002 cña Héi ®ång qu¶n trÞ NHNT v/v ban hµnh H−íng dÉn cña NHNT vÒ Quy chÕ cho vay ®èi víi kh¸ch hµng ban hµnh. Vïng ®Çu t− • QuyÕt ®Þnh sè 133/Q§-NHNT ngµy 31/12/2001 cña Tæng gi¸m ®èc v/v Quy ®Þnh khu vùc ®Çu t− cña Chi nh¸nh NHNT
  34. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn ChÝnh s¸ch tÝn dông cña Ng©n hµng Ngo¹i th−ng ViÖt Nam Ngµy 3/9/2004 C¸c v¨n bn hiÖn hµnh liªn quan ®Õn tÝn dông vµ chÝnh s¸ch tÝn Môc Trang 16 dông • QuyÕt ®Þnh sè 19/Q§-NHNT ngµy 05/2/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v ®iÒu chØnh khu vùc ®Çu t− cña Chi nh¸nh NHNT Tû lÖ cho vay kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m • QuyÕt ®Þnh sè 30/Q§-NHNT.QLTD ngµy 21/2/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v Quy ®Þnh møc cho vay kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n ®èi víi Chi nh¸nh NHNT Giíi h¹n tÝn dông • QuyÕt ®Þnh sè 408/Q§-NHNT ngµy 29/03/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v x¸c ®Þnh giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng • QuyÕt ®Þnh sè 100/Q§-NHNT ngµy 12/6/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v ®iÒu chØnh thÈm quyÒn duyÖt Giíi h¹n tÝn dông • C«ng v¨n sè 1418/NHNT-QLTD ngµy 22/11/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v thùc hiÖn mét sè ®iÓm t¹i Q§ 408/Q§-NHNT vÒ x¸c ®Þnh GHTD H¹n møc ph¸n quyÕt • QuyÕt ®Þnh sè 49/Q§-NHNT ngµy 12/04/2002 cña Tæng gi¸m ®èc v/v h¹n møc ph¸n quyÕt trong 1 lÇn cho vay dù ¸n ®Çu t−; cÊp b¶o l·nh vµ më L/C miÔn ký quü • C«ng v¨n sè 1180/NHNT-QLTD ngµy 12/9/2002 v/v møc ph¸n quyÕt b¶o l·nh, më L/C miÔn ký quü.
  35. PhÇn 4. HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông 4.1. M« t¶ ph−¬ng ph¸p tÝnh ®iÓm tÝn dông___ 2 4.2. Sö dông hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông ___ 3 4.2.1. Bé phËn chÊm ®iÓm ___ 3 4.2.2. Sö dông kÕt qu¶ xÕp h¹ng tÝn dông ___ 3 4.2.3. Ph¸t triÓn c¬ së d÷ liÖu vµ hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông___ 3 4.3. XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp___ 4 4.3.1. C¸c lo¹i h¹ng doanh nghiÖp___ 4 4.3.2. C¸c b−íc xÕp lo¹i doanh nghiÖp___ 8 4.4. XÕp h¹ng ®èi víi c¸ nh©n ___ 11 4.4.1. C¸c lo¹i h¹ng c¸ nh©n ___ 11 4.4.2. C¸c b−íc xÕp h¹ng tÝn dông c¸ nh©n ___ 11 4.5. Phô lôc phÇn 4 ___ 13 4.5.1. Phô lôc : C¸c B¶ng chÊm ®iÓm tÝn dông doanh nghiÖp ___ 13 4.5.2. Phô lôc : C¸c B¶ng (ma trËn) chÊm ®iÓm tÝn dông kh¸ch hµng c¸ nh©n _27 4.5.3. Phô lôc: C¸ch x¸c ®Þnh lÜnh vùc/ngµnh cña doanh nghiÖp___ 29
  36. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc M« t ph−ng ph¸p tÝnh ®iÓm tÝn dông Trang 2 Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng x¸c ®Þnh HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông lµ mét c«ng cô quan träng ®Ó t¨ng c−êng tÝnh kh¸ch quan, n©ng cao chÊt l−îng vµ hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng tÝn dông. §Ó tõng b−íc ®−a HÖ thèng tÝnh ®iÓm vµo ho¹t ®éng, Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ¸p dông thö nghiÖm mét hÖ thèng víi c¸c néi dung tr×nh bµy sau ®©y. 4.1. M« t¶ ph−¬ng ph¸p tÝnh ®iÓm tÝn dông HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông lµ mét ph−¬ng ph¸p l−îng ho¸ møc ®é rñi ro tÝn dông cña kh¸ch hµng th«ng qua qu¸ tr×nh ®¸nh gi¸ b»ng thang ®iÓm. C¸c chØ tiªu vµ thang ®iÓm ®−îc ¸p dông kh¸c nhau ®èi víi c¸c lo¹i kh¸ch hµng kh¸c nhau. Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng sö dông 3 ph−¬ng ph¸p chÊm ®iÓm tÝn dông kh¸c nhau cho 3 lo¹i kh¸ch hµng chÝnh lµ: tæ chøc tµi chÝnh; doanh nghiÖp; vµ c¸ nh©n. CÈm nang nµy sÏ ®Ò cËp ®Õn viÖc chÊm ®iÓm cho doanh nghiÖp vµ c¸ nh©n. Nguyªn t¾c chÊm ®iÓm tÝn dông: • §èi víi mçi chØ tiªu, ®iÓm ban ®Çu cña kh¸ch hµng lµ ®iÓm øng víi møc chØ tiªu gÇn nhÊt víi møc mµ thùc tÕ kh¸ch hµng ®¹t ®−îc. • NÕu møc chØ tiªu ®¹t ®−îc cña kh¸ch hµng n»m ë gi÷a 2 møc chØ tiªu chuÈn, ®iÓm ban ®Çu cña kh¸ch hµng lµ møc ®iÓm cao h¬n. • §iÓm dïng ®Ó tæng hîp xÕp h¹ng lµ tÝch sè gi÷a ®iÓm ban ®Çu vµ träng sè.
  37. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Sö dông hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông Trang 3 4.2. Sö dông hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông 4.2.1. Bé phËn chÊm ®iÓm Ng−êi chÞu tr¸ch nhiÖm chÊm ®iÓm vµ ph©n lo¹i kh¸ch hµng lµ c¸n bé tÝn dông. Phô tr¸ch tÝn dông chÞu tr¸ch nhiÖm kiÓm so¸t viÖc chÊm ®iÓm vµ ph©n lo¹i kh¸ch hµng cña c¸n bé tÝn dông. 4.2.2. Sö dông kÕt qu¶ xÕp h¹ng tÝn dông KÕt qu¶ xÕp h¹ng tÝn dông ®−îc sö dông cho c¸c môc ®Ých: • X¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông; • QuyÕt ®Þnh cÊp tÝn dông: tõ chèi hay ®ång ý, thêi h¹n vµ møc l·i suÊt cho vay, vµ x¸c ®Þnh yªu cÇu vÒ tµi s¶n b¶o ®¶m. • §¸nh gi¸ hiÖn tr¹ng kh¸ch hµng trong qu¸ tr×nh theo dâi vèn vay. • Qu¶n lý danh môc tÝn dông vµ trÝch dù phßng rñi ro. C¸c quan ®iÓm chung cho viÖc cung cÊp tÝn dông cho tõng lo¹i kh¸ch hµng ®−îc tr×nh bµy trong Môc 4.3.1 vµ Môc 4.4.1. 4.2.3. Ph¸t triÓn c¬ së d÷ liÖu vµ hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông Môc tiªu cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng lµ x©y dùng mét hÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông linh ho¹t, vµ sÏ ®−îc bæ sung, ph¸t triÓn nh»m b¶o ®¶m tÝnh thùc tÕ cao. Do ®ã, viÖc ®¸nh gi¸ vµ hiÖu chØnh hÖ thèng sÏ ®−îc tiÕn hµnh ®Þnh kú. §Ó phôc vô cho c«ng t¸c kiÓm so¸t vµ ®¸nh gi¸ møc ®é s¸t thùc cña hÖ thèng chÊm ®iÓm tÝn dông, c¸c kÕt qu¶ chÊm ®iÓm ph¶i ®−îc l−u tr÷ ®Çy ®ñ cïng víi hå s¬ tÝn dông cña kh¸ch hµng, kÓ c¶ ®èi víi c¸c kh¸ch hµng bÞ tõ chèi.
  38. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 4 4.3. XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp 4.3.1. C¸c lo¹i h¹ng doanh nghiÖp Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng xÕp c¸c doanh nghiÖp thµnh 10 lo¹i cã møc ®é rñi ro tõ thÊp lªn cao lµ: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, vµ D. Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ¸p dông quan ®iÓm ®¸nh gi¸ kh¸c nhau trong ho¹t ®éng tÝn dông ®èi víi c¸c lo¹i h¹ng doanh nghiÖp (xem trang sau).
  39. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 5 Ph©n lo¹i kh¸ch hµng doanh nghiÖp vµ quan ®iÓm ®¸nh gi¸ cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng Lo¹i Møc ®é rñi ro Quan ®iÓm cña Ng©n hµng CÊp tÝn dông Qu¶n lý danh môc ®Çu t− AAA TiÒm lùc m¹nh, n¨ng lùc qu¶n trÞ tèt, ho¹t ®éng ¦u tiªn ®¸p øng tèi ®a nhu cÇu tÝn dông KiÓm tra kh¸ch hµng ®Þnh kú (Th−îng h¹ng) hiÖu qu¶, triÓn väng ph¸t triÓn, thiÖn trÝ tèt víi møc −u ®·i vÒ l·i suÊt, phÝ, thêi h¹n nh»m cËp nhËt th«ng tin vµ t¨ng Rñi ro ë møc thÊp nhÊt vµ biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay (cã thÓ ¸p c−êng mèi quan hÖ víi kh¸ch dông tÝn chÊp) hµng. AA Ho¹t ®éng hiÖu qu¶, triÓn väng tèt, thiÖn trÝ tèt ¦u tiªn ®¸p øng nhu cÇu tÝn dông víi KiÓm tra kh¸ch hµng ®Þnh kú (RÊt tèt) Rñi ro ë møc thÊp møc −u ®·i vÒ l·i suÊt, phÝ, thêi h¹n vµ nh»m cËp nhËt th«ng tin vµ t¨ng biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay (cã thÓ ¸p c−êng mèi quan hÖ víi kh¸ch dông tÝn chÊp) hµng. A Ho¹t ®éng hiÖu qu¶, t×nh h×nh tµi chÝnh t−¬ng ®èi ¦u tiªn ®¸p øng nhu cÇu tÝn dông, ®Æc KiÓm tra kh¸ch hµng ®Þnh kú ®Ó (Tèt) tèt, kh¶ n¨ng tr¶ nî b¶o ®¶m, cã thiÖn trÝ biÖt lµ c¸c kho¶n tÝn dông tõ trung h¹n cËp nhËt th«ng tin. Rñi ro ë møc thÊp trë xuèng. Kh«ng yªu cÇu cao vÒ biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay (cã thÓ ¸p dông tÝn chÊp). BBB Ho¹t ®éng hiÖu qu¶, cã triÓn väng ph¸t triÓn; Cã thÓ më réng tÝn dông; kh«ng hoÆc KiÓm tra kh¸ch hµng ®Þnh kú ®Ó (Kh¸) song cã mét sè h¹n chÕ vÒ tµi chÝnh, qu¶n lý. h¹n chÕ ¸p dông c¸c ®iÒu kiÖn −u ®·i. cËp nhËt th«ng tin. Rñi ro ë møc trung b×nh. §¸nh gi¸ kü vÒ chu kú kinh tÕ vµ tÝnh hiÖu qu¶ khi cho vay dµi h¹n.
  40. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 6 Lo¹i Møc ®é rñi ro Quan ®iÓm cña Ng©n hµng CÊp tÝn dông Qu¶n lý danh môc ®Çu t− BB Ho¹t ®éng hiÖu qu¶ nh−ng thÊp, tiÒm lùc tµi H¹n chÕ më réng tÝn dông, chØ tËp trung Chó träng kiÓm tra viÖc sö dông (Trung b×nh) chÝnh vµ n¨ng lùc qu¶n lý ë møc trung b×nh, triÓn vµo c¸c kho¶n tÝn dông ng¾n h¹n víi c¸c vèn vay, t×nh h×nh tµi s¶n b¶o väng ngµnh æn ®Þnh (b·o hoµ). biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay hiÖu qu¶. ®¶m. Rñi ro ë møc trung b×nh. C¸c kh¸ch hµng nµy cã ViÖc cho vay míi hay c¸c kho¶n cho thÓ tån t¹i tèt trong ®iÒu kiÖn chu kú kinh doanh vay dµi h¹n chØ thùc hiÖn víi c¸c ®¸nh b×nh th−êng; nh−ng cã thÓ gÆp khã kh¨n khi c¸c gi¸ kü vÒ chu kú kinh tÕ vµ tÝnh hiÖu ®iÒu kiÖn kinh tÕ trë nªn khã kh¨n vµ kÐo dµi. qu¶, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ph−¬ng ¸n vay vèn. B HiÖu qu¶ kh«ng cao vµ dÔ bÞ biÕn ®éng, kh¶ n¨ng H¹n chÕ më réng tÝn dông vµ tËp trung T¨ng c−êng kiÓm tra kh¸ch hµng (Trung b×nh) kiÓm so¸t h¹n chÕ. thu håi vèn vay. ®Ó thu nî vµ gi¸m s¸t ho¹t ®éng. Rñi ro. BÊt kú mét sù suy tho¸i kinh tÕ nhá nµo C¸c kho¶n cho vay míi chØ ®−îc thùc còng cã thÓ t¸c ®éng rÊt lín ®Õn lo¹i doanh hiÖn trong c¸c tr−êng hîp ®Æc biÖt víi nghiÖp nµy. viÖc ®¸nh gi¸ kü cµng kh¶ n¨ng phôc håi Nãi chung, c¸c kho¶n tÝn dông ®èi víi c¸c kh¸ch cña kh¸ch hµng vµ c¸c ph−¬ng ¸n b¶o hµng nµy ch−a cã nguy c¬ mÊt vèn ngay, nh−ng ®¶m tiÒn vay. sÏ khã kh¨n nÕu t×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh kh«ng ®−îc c¶i thiÖn. CCC Ho¹t ®éng hiÖu qu¶ thÊp, n¨ng lùc tµi chÝnh H¹n chÕ tèi ®a më réng tÝn dông. T¨ng c−êng kiÓm tra kh¸ch (D−íi Trung kh«ng b¶o ®¶m, tr×nh ®é qu¶n lý kÐm, cã thÓ ®· C¸c biÖn ph¸p gi·n nî, gia h¹n nî chØ hµng. b×nh) cã nî qu¸ h¹n. thùc hiÖn nÕu cã ph−¬ng ¸n kh¾c phôc T×m c¸ch bæ sung tµi s¶n b¶o Rñi ro. Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng yÕu kÐm kh¶ thi. ®¶m. vµ nÕu kh«ng kh¾c phôc ®−îc kÞp thêi th× ng©n hµng cã nguy c¬ mÊt vèn.
  41. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 7 Lo¹i Møc ®é rñi ro Quan ®iÓm cña Ng©n hµng CÊp tÝn dông Qu¶n lý danh môc ®Çu t− CC Ho¹t ®éng hiÖu qu¶ thÊp, tµi chÝnh kh«ng b¶o Kh«ng më réng tÝn dông. C¸c biÖn ph¸p T¨ng c−êng kiÓm tra kh¸ch (D−íi chuÈn) ®¶m, tr×nh ®é qu¶n lý kÐm, kh¶ n¨ng tr¶ nî kÐm gi·n nî, gia h¹n nî chØ thùc hiÖn nÕu cã hµng. (cã nî qu¸ h¹n) ph−¬ng ¸n kh¾c phôc kh¶ thi. Rñi ro cao. Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng yÕu kÐm vµ nÕu kh«ng kh¾c phôc ®−îc kÞp thêi th× ng©n hµng sÏ mÊt vèn. C BÞ thua lç vµ Ýt cã kh¶ n¨ng phôc håi, t×nh h×nh Kh«ng më réng dông. T×m mäi biÖn Xem xÐt ph−¬ng ¸n ph¶i ®−a ra (YÕu kÐm) tµi chÝnh kÐm, kh¶ n¨ng tr¶ nî kh«ng b¶o ®¶m ph¸p ®Ó thu håi nî, kÓ c¶ viÖc xö lý sím toµ kinh tÕ. (cã nî qu¸ h¹n), qu¶n lý rÊt yÕu kÐm tµi s¶n b¶o ®¶m. Rñi ro rÊt cao. Cã nhiÒu kh¶ n¨ng ng©n hµng sÏ kh«ng thu håi ®−îc vèn cho vay. D Thua lç nhiÒu n¨m, tµi chÝnh kh«ng lµnh m¹nh, Kh«ng më réng dông. T×m mäi biÖn Xem xÐt ph−¬ng ¸n ph¶i ®−a ra (YÕu kÐm) cã nî qu¸ h¹n (thËm chÝ nî khã ®ßi), bé m¸y ph¸p ®Ó thu håi nî, kÓ c¶ viÖc xö lý sím toµ kinh tÕ. qu¶n lý yÕu kÐm. tµi s¶n b¶o ®¶m. §Æc biÖt rñi ro. Cã nhiÒu kh¶ n¨ng ng©n hµng sÏ kh«ng thu håi ®−îc vèn cho vay.
  42. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 8 4.3.2. C¸c b−íc xÕp lo¹i doanh nghiÖp ViÖc xÕp h¹ng doanh nghiÖp ®−îc tiÕn hµnh qua 4 b−íc: (i) x¸c ®Þnh ngµnh nghÒ/lÜnh vùc, (ii) chÊm ®iÓm quy m«, (iii) chÊm ®iÓm c¸c chØ sè tµi chÝnh vµ c¸c chØ tiªu phi tµi chÝnh, (iv) tæng hîp ®iÓm vµ ph©n lo¹i. Quy tr×nh chÊm ®iÓm tÝn dông doanh nghiÖp ®−îc m« t¶ tãm t¾t qua s¬ ®å d−íi ®©y: Th«ng tin vÒ doanh nghiÖp ChÊm ®iÓm phi tµi chÝnh X¸c ®Þnh Quy m« X¸c ®Þnh ngµnh/lÜnh vùc (sö dông c¸c b¶ng) (sö dông B¶ng 4.1.1) (sö dông B¶ng 4.3) X¸c ®Þnh ®−îc ChÊm ®iÓm tµi chÝnh DN thuéc ngµnh: X¸c ®Þnh ®−îc DN (chän 1 trong c¸c b¶ng) • N«ng, l©m, thuéc lo¹i : thuû s¶n; hoÆc •Lín; hoÆc B¶ng 4.1.2.A •Th−¬ng m¹i, • Võa; hoÆc dÞch vô; hoÆc •Nhá B¶ng 4.1.2.B • X©y dùng; hoÆc B¶ng 4.1.2.C • C«ng nghiÖp B¶ng 4.1.2.D B¶ng 4.1.3 B¶ng 4.1.4 B¶ng 4.1.5 B¶ng 4.1.6 B¶ng 4.1.7 dßng tiÒn qu¶n lý uy tÝn giao dÞch yÕu tè bªn ngoµi yÕu tè kh¸c §iÓm phi tµi chÝnh §iÓm tµi chÝnh H¹ng cña Tæng hîp ®iÓm kh¸ch B¶ng 4.1.8 hµng X¸c ®Þnh ngµnh nghÒ/lÜnh vùc Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ¸p dông chÊm ®iÓm kh¸c nhau cho 4 lo¹i ngµnh/lÜnh vùc kh¸c nhau, gåm: • N«ng nghiÖp, l©m nghiÖp vµ ng− nghiÖp; • Th−¬ng m¹i vµ dÞch vô; • X©y dùng; • S¶n xuÊt. ViÖc ph©n lo¹i doanh nghiÖp theo lÜnh vùc/ngµnh dùa vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh chÝnh cña doanh nghiÖp ®ã. Ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh chÝnh lµ ho¹t ®éng ®em l¹i tõ 40% doanh thu trë lªn.
  43. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 9 Mèi quan hÖ gi÷a ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ 4 ngµnh/lÜnh vùc nãi trªn ®−îc liÖt kª trong Phô lôc sè 4.3 (B¶ng 4.3) ®Ýnh kÌm CÈm nang nµy. ChÊm ®iÓm quy m« ChÊm ®iÓm quy m« doanh nghiÖp lµ ®Ó x¸c ®Þnh lo¹i doanh nghiÖp: lín, trung b×nh, hay nhá. Sau ®ã kÕt hîp víi lÜnh vùc/ngµnh nghÒ ®· x¸c ®Þnh, tiÕn hµnh chÊm ®iÓm tµi chÝnh vµ c¸c tiªu chÝ kh¸c. Quy m« ®−îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së cho ®iÓm ®éc lËp 4 tiªu chÝ: Vèn kinh doanh, lao ®éng, doanh thu thuÇn vµ gi¸ trÞ nép ng©n s¸ch. Sö dông B¶ng 4.1.1 trong phô lôc ®Ýnh kÌm ®Ó chÊm ®iÓm. Tæng sè ®iÓm cña 4 tiªu chÝ nµy ®−îc ph©n lo¹i nh− sau: Tæng ®iÓm Quy m« Nhá h¬n 30 Nhá Tõ 30 ®Õn 69 Trung b×nh Tõ 70 ®Õn 100 Lín ChÊm ®iÓm tµi chÝnh vµ c¸c chØ tiªu phi tµi chÝnh Trªn c¬ së x¸c ®Þnh quy m« vµ ngµnh nghÒ/lÜnh vùc cña doanh nghiÖp, c¸n bé tÝn dông sö dông 1 trong c¸c b¶ng tõ B¶ng 4.1.2.A ®Õn B¶ng 4.1.2.D ®Ó chÊm ®iÓm tµi chÝnh vµ c¸c B¶ng 4.1.3 ®Õn B¶ng 4.1.7 ®Ó chÊm ®iÓm c¸c chØ tiªu phi tµi chÝnh. Tæng hîp ®iÓm vµ ph©n lo¹i §iÓm tæng hîp dïng ®Ó ph©n lo¹i doanh nghiÖp lµ tæng sè ®iÓm tµi chÝnh vµ c¸c yÕu tè kh¸c, cã tÝnh ®Õn lo¹i h×nh së h÷u doanh nghiÖp vµ b¸o c¸o tµi chÝnh cã ®−îc kiÓm to¸n hay kh«ng. ViÖc tæng hîp ®iÓm ®−îc tiÕn hµnh b»ng c¸ch sö dông B¶ng 4.1.9. Sau khi céng tæng ®iÓm cña doanh nghiÖp, viÖc ph©n lo¹i kh¸ch hµng ®−îc c¨n cø theo b¶ng d−íi ®©y: Lo¹i Sè ®iÓm ®¹t ®−îc AAA 92,4 - 100 AA 84,8 - 92,3 A 77,2 - 84,7 BBB 69,6 - 77,1 BB 62,0 - 69,5 B 54,4 – 61,9
  44. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi doanh nghiÖp Trang 10 Lo¹i Sè ®iÓm ®¹t ®−îc CCC 46,8 – 54,3 CC 39,2 – 46,7 C 31,6 – 39,1 D <31,6
  45. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc XÕp h¹ng ®èi víi c¸ nh©n Trang 11 4.4. XÕp h¹ng ®èi víi c¸ nh©n 4.4.1. C¸c lo¹i h¹ng c¸ nh©n Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng xÕp c¸c kh¸ch hµng c¸ nh©n thµnh 10 lo¹i cã møc ®é rñi ro tõ thÊp ®Õn cao víi ký hiÖu tõ A+ ®Õn D. Lo¹i Møc ®é rñi ro Quan ®iÓm cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng A+ ThÊp CÊp tÝn dông ë møc tèi ®a A ThÊp CÊp tÝn dông ë møc tèi ®a A- ThÊp CÊp tÝn dông ë møc tèi ®a B+ ThÊp CÊp tÝn dông víi h¹n møc tuú thuéc vµo ph−¬ng ¸n b¶o ®¶m tiÒn vay. B Trung b×nh Cã thÓ cÊp tÝn dông víi viÖc xem xÐt hiÖu qu¶ ph−¬ng ¸n vay vèn vµ b¶o ®¶m tiÒn vay B- Trung b×nh Kh«ng khuyÕn khÝch më réng tÝn dông mµ tËp trung thu nî. C+ Trung b×nh Tõ chèi cÊp tÝn dông C Cao Tõ chèi cÊp tÝn dông C- Cao Tõ chèi cÊp tÝn dông D Cao Tõ chèi cÊp tÝn dông 4.4.2. C¸c b−íc xÕp h¹ng tÝn dông c¸ nh©n ViÖc xÕp h¹ng tÝn dông c¸ nh©n ®−îc tiÕn hµnh qua 2 b−íc c¬ b¶n: Lùa chän s¬ bé C¸n bé tÝn dông sö dông B¶ng A (phô lôc ®Ýnh kÌm) ®Ó chÊm ®iÓm. Kh¸ch hµng sau b−íc nµy sÏ ph©n thµnh 2 lo¹i: c¸c kh¸ch hµng cã tæng sè ®iÓm d−íi 0 th× tõ chèi vµ chÊm døt qu¸ tr×nh xÕp hµng; c¸c kh¸ch hµng cßn l¹i (cã ®iÓm lín h¬n 0) sÏ ®−îc tiÕp tôc xÕp h¹ng trong B−íc 2. ChÊm ®iÓm vµ ph©n lo¹i C¸n bé tÝn dông sö dông B¶ng B (®Ýnh kÌm) ®Ó chÊm ®iÓm cho c¸c kh¸ch hµng ®−îc lùa chän ë b−íc 1.
  46. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Trang 12 Sau khi chÊm, c¸n bé tÝn dông tæng hîp ®iÓm vµ tiÕn hµnh ph©n lo¹i (xÕp h¹ng) kh¸ch hµng theo tiªu chÝ sau: Lo¹i §iÓm ®¹t ®−îc A+ >= 401 A 351 – 400 A- 301 – 350 B+ 251- 300 B 201 – 250 B- 151 – 200 C+ 101 – 150 C 51 – 100 C- 0 – 50 D < 0
  47. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 13 4.5. Phô lôc phÇn 4 4.5.1. Phô lôc : C¸c B¶ng chÊm ®iÓm tÝn dông doanh nghiÖp B¶ng 4.1.1. ChÊm ®iÓm quy m« doanh nghiÖp Tªn doanh nghiÖp: Lo¹i h×nh së h÷u: Ngµnh nghÒ: << C¨n cø Phô lôc 1 Quy m« §iÓm Lín 70-100 Võa 30-69 Nhá <30 STT Tieâu chí Noäi dung Ñieåm §iÓm ®¹t ®îc 1 Voán Hôn 50 tyû ñoàng 30 Töø 40 tyû ñoàng ñeán 50 tyû ñoàng 25 Töø 30 tyû ñoàng ñeán 40 tyû ñoàng 20 Töø 20 tyû ñoàng ñeán 30 tyû ñoàng 15 Töø 10 tyû ñoàng ñeán 20 tyû ñoàng 10 Dưới 10 tỷ đồng 5 2 Lao ñoäng Hôn 1.500 ngöôøi 15 Töø 1.000 ñeán 1.500 ngöôøi 12 Töø 500 ñeán 1.000 ngöôøi 9 Töø 100 ñeán 500 ngöôøi 6 Töø 50 ñeán 100 ngöôøi 3 Ít hôn 50 ngöôøi 1 3 Doanh thu thuaàn Hôn 200 tyû ñoàng 40 Töø 100 tyû ñoàng ñeán 200 tyû ñoàng 30 Töø 50 tyû ñoàng ñeán 100 tyû ñoàng 20 Töø 20 tyû ñoàng ñeán 50 tyû ñoàng 10 Töø 5 tyû ñoàng ñeán 20 tyû ñoàng 5 Döôùi 5 tyû ñoàng 2 4 Nghóa vuï ñoái vôùi Hôn 10 tyû ñoàng 15 Ngaân saùch Töø 7 tyû ñoàng ñeán 10 tyû ñoàng 12 Nhaø nöôùc Töø 5 tyû ñoàng ñeán 7 tyû ñoàng 9 Töø 3 tyû ñoàng ñeán 5 tyû ñoàng 6 Töø 1 tyû ñoàng ñeán 3 tyû ñoàng 3 Döôùi 1 tyû ñoàng 1 Tæng -
  48. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 14 B¶ng 4.1.2. A: ChÊm ®iÓm ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngµnh n«ng, l©m, thuû s¶n Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Quy m« Ngµnh Tæng ®iÓm tµi chÝnh - Phaân loaïi caùc chæ soá taøi chính cho caùc doanh nghieäp §iÓm ban §iÓm theo Quy moâ lôùn Quy moâ trung bình Quy moâ nhoû ®Çu träng sè Ñieåm Tyû troïng 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 Chæ tieâu Thanh khoaûn 1. Khaû naêng thanh khoaûn 8% 2.1 1.5 1 0.7 70 39 45 55 60 >60 34 38 44 55 >55 - 5. Doanh thu treân toång taøi saûn 10% 3.5 2.9 2.3 1.7 70 30 40 52 60 >60 30 35 45 55 >55 - 7. Nôï phaûi traû/nguoàn voán chuû sôû höõu 10% 64 92 143 233 >233 42 66 108 185 >185 42 53 81 122 >122 - 8. Nôï quaù haïn/toång dö nôï ngaân haøng 10% 0123>30123>30123>3 - Chi tieâu thu nhaäp 9. Toång thu nhaäp tröôùc thueá/doanh thu 8% 3 2.5 2 1.5 <1.5 4 3.5 3 2.5 <2.5 5 4.5 4 3.5 <3.5 - 10. Toång thu nhaäp tröôùc thueá/toång taøi 8% 4.5 4 3.5 3 <3 5 4.5 4 3.5 <3.5 6 5.5 5 4.5 <4.5 - 11. Toång thu nhaäp tröôùc thueá/nguoàn voán 8% 10 8.5 7.6 7.5 <7.5 10 8 7.5 7 <7 10 9 8.3 7.4 <7.4 chuû sôû höõu - TOTAL 100% - -
  49. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 15 B¶ng 4.1.2.B. ChÊm ®iÓm ®èi víi c¸c doanh nghiÖp trong ngµnh th−¬ng m¹i, dÞch vô Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Quy m« Ngµnh Tæng ®iÓm tµi chÝnh - Phaân loaïi caùc chæ soá taøi chính cho caùc doanh nghieäp §iÓm §iÓm ban Quy m oâ lôùn Quy m oâ trung bình Quy m oâ nhoû theo ®Çu Ñieåm Tyû troïng 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 träng sè Chæ tieâu Thanh khoaûn 1. Khaû naêng thanh khoaûn 8% 2.1 1.6 1.1 0.8 60 34 38 44 55 >55 32 37 43 50 >50 - 5. Doanh thu treân toång taøi saûn 10% 3 2.5 2 1.5 65 30 40 50 60 >60 25 35 45 55 >55 - 7. Nôï phaûi traû/nguoàn voán chuû sôû 10% 53 69 122 185 >185 42 66 100 150 >150 33 54 81 122 >122 höõu - 8. Nôï quaù haïn/toång dö nôï ngaân 10% 0 1 1.5 2 >2 0 1.6 1.8 2 >2 0 1.6 1.8 2 >2 haøng - Chi tieâu thu nhaäp 9. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 7 6.5 6 5.5 <5.5 7.5 7 6.5 6 <6 8 7.5 7 6.5 <6.5 thueá/doanh thu - 10. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 6.5 6 5.5 5 <5 7 6.5 6 5.5 <5.5 7.5 7 6.5 6 <6 thueá/toång taøi saûn coù - 11. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 14.2 12.2 10.6 9.8 <9.8 13.7 12 10.8 9.8 <9.8 13.3 11.8 10.9 10 <10 thueá/nguoàn voán chuû sôû höõu - TOTAL 100% - -
  50. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 16 B¶ng 4.1.2.C. ChÊm ®iÓm ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngµnh x©y dùng Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Quy m« Ngµnh Tæng ®iÓm tµi chÝnh - Phaân loaïi caùc chæ soá taøi chính cho caùc doanh nghieäp §iÓm §iÓm ban Quy moâ lôùn Quy moâ trung bình Quy moâ nhoû theo ®Çu Ñieåm Tyû troïng 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 träng sè Chæ tieâu Thanh khoaûn 1. Khaû naêng thanh khoaûn 8% 1.9 1 0.8 0.5 150 45 55 60 65 >65 40 50 55 60 >60 - 5. Doanh thu treân toång taøi saûn 10% 2.5 2.3 2 1.7 70 50 55 60 65 >65 45 50 55 60 >60 - 7. Nôï phaûi traû/nguoàn voán chuû sôû 10% 69 100 150 233 >233 69 100 122 150 >150 66 69 100 122 >122 höõu - 8. Nôï quaù haïn/toång dö nôï ngaân 10% 0 11.52>201.61.82>20 11.52>2 haøng - Chi tieâu thu nhaäp 9. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 8765<59876<610987<7 thueá/doanh thu - 10. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 6 4.5 3.5 2.5 <2.5 6.5 5.5 4.5 3.5 <3.5 7.5 6.5 5.5 4.5 <4.5 thueá/toång taøi saûn coù - 11. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 9.2 9 8.7 8.3 <8.3 11.5 11 10 8.7 <8.7 11.3 11 10 9.5 <9.5 thueá/nguoàn voán chuû sôû höõu - TOTAL 100% - -
  51. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 17 B¶ng 4.1.2.D. ChÊm ®iÓm ®èi víi c¸c doanh nghiÖp trong ngµnh c«ng nghiÖp Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Quy m« Ngµnh Tæng ®iÓm tµi chÝnh - Phaân loaïi caùc chæ soá taøi chính cho caùc doanh nghieäp §iÓm §iÓm ban Quy moâ lôùn Quy moâ trung bình Quy moâ nhoû theo ®Çu Ñieåm Tyû troïng 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 100 80 60 40 20 träng sè Chæ tieâu Thanh khoaûn 1. Khaû naêng thanh khoaûn 8% 2 1.4 1 0.5 65 35 45 55 60 >60 30 40 50 55 >55 - 5. Doanh thu treân toång taøi saûn 10% 2.3 2 1.7 1.5 70 45 50 55 65 >65 40 45 50 55 >55 - 7. Nôï phaûi traû/nguoàn voán chuû sôû 10% 122 150 185 233 >233 100 122 150 185 >185 82 100 122 150 >150 höõu - 8. Nôï quaù haïn/toång dö nôï ngaân 10% 0 1 1.5 2 > 2 0 1.6 1.8 2 >2 0 1 1.4 1.8 >1.8 haøng - Chi tieâu thu nhaäp 9. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 5.5 5 4 3 <3 6 5.5 4 2.5 <2.5 6.5 6 5 4 <4 thueá/doanh thu - 10. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 6 5.5 5 4 <4 6.5 6 5.5 5 <5 7 6.5 6 5 <5 thueá/toång taøi saûn coù - 11. Toång thu nhaäp tröôùc 8% 14.2 13.7 13.3 13 <13 14.2 13.3 13 12.2 <12.2 13.3 13 12.9 12.5 <12.5 thueá/nguoàn voán chuû sôû höõu - TOTAL 100% - -
  52. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 18 B¶ng 4.1.3. ChÊm ®iÓm dßng tiÒn Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Tæng ®iÓm vÒ Dßng tiÒn - Ñieåm chuaån 20 16 12 8 4 §iÓm 1 Heä soá khaû naêng traû laõi > 4 laàn > 3 laàn > 2 laàn > 1 time 2 laàn > 1,5 laàn > 1time Lôïi Baèng lôïi 2,0 >1,5 >1,0 >0,5 Gaàn baèng töông ñöông tieàn/ Voán 0 chuû sôû höõu Tæng 0
  53. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 19 B¶ng 4.1.4. ChÊm ®iÓm chÊt l−îng qu¶n lý Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Tæng ®iÓm vÒ Qu¶n lý - Ñieåm chuaån 20 16 12 8 4 1 Kinh nghieäm trong ngaønh cuûa > 20 naêm > 10 naêm > 5 naêm > 1 naêm Môùi thaønh laäp Ban quaûn lyù lieân quan tröïc tieáp ñeándöaùnñeà xuaát 2 Kinh nghieäm cuûa Ban quaûn lyù > 10 naêm > 5 naêm > 2 naêm > 1 naêm Môùi ñöôïc boå nhieäm 3 Moâi tröôøng kieåm soaùt noäi boä Ñöôïc xaây döïng, ghi Ñöôïc thieát laäp Toàn taïi nhöng khoâng Kieåm soaùt noäi boä haïn Kieåm soaùt noäi boä ñaõ cheùp vaø kieåm tra ñöôïc chính thöùc hoaù cheá thaát baïi thöôøng xuyeân hay ñöôc ghi cheùp 4 Caùc thaønh töïu ñaït ñöôïc vaø caùc Ñaõ coù uy tín/thaønh töïu Ñang xaây döïng uy Raát ít hoaëc khoâng coù Roõ raøng coù thaát baïi Roõ raøng ban quaûn lyù coù baèng chöùng veà nhöõng laàn thaát baïi cuï theå trong lónh vöïc tín/thaønh töïu trong lónh kinh nghieäm/thaønh töïu trong lónh vöïc lieân thaát baïi trong coâng taùc tröôùc cuûa Ban quaûn lyù lieân quan ñeán döï aùn vöïc döï aùn hoaëc ngaønh quan ñeán döï aùn trong quaûn lyù lieân quan quaù khöù 5 Tính khaû thi cuûa Phöông aùn kinh Raát cuï theå vaø roõ raøng Phöông aùn kinh doanh Coù phöông aùn kinh Chæ coù 1 trong 2: Khoâng coù caû Phöông doanh vaø döï toaùn taøi chính vôùi caùc döï toaùn taøi vaø döï toaùn taøi chính doanh vaø döï toaùn taøi Phöông aùn kinh doanh aùn kinh doanh vaø Döï chính caån troïng töông ñoái cuï theå vaø roõ chính nhöng khoâng cuï hoaëc Döï toaùn taøi chính toaùn taøi chính raøng theå,roõ raøng Tæng ®iÓm
  54. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 20 B¶ng 4.1.5. ChÊm ®iÓm uy tÝn trong giao dÞch Tªn doanh nghiÖp - Tæng ®iÓm vÒ uy tÝn - a. Quan hÖ tÝn dông Ñieåm chuaån 20 16 12 8 4 §iÓm 1 Traû nôï ñuùng haïn Luoân traû ñuùng haïn trong hôn 36 Luoân traû ñuùng haïn Luoân traû ñuùng haïn Khoâng coù thoâng tin Khoâng traû ñuùng haïn thaùng vöøa qua trong khoaûng töø 12- trong khoaûng 12 thaùng (khaùch haøng môùi) 36 thaùng vöøa qua vöøa qua 2 Soá laàn giaõn nôï hoaëc gia Khoâng coù 1 laàn trong 36 thaùng 1 laàn trong 12 thaùng 2 laàn trong 12 thaùng 3 laàn trôû leân trong 12 haïn nôï vöøa qua vöøa qua vöøa qua thaùng vöøa qua 3 Nôï quaù haïn trong quaù Khoâng coù 1x30 ngaøy quaù haïn 1x30 ngaøy quaù haïn 2x30 ngaøy quaù haïn 3x30 ngaøy quaù haïn khöù trong voøng 36 thaùng trong voøng 12 thaùng trong voøng 12 thaùng trong voøng 12 thaùng qua qua, HOAËC 2x30 ngaøy qua, HOAËC 1x90 ngaøy qua, HOAËC 2x90 ngaøy quaù haïn trong voøng 36 quaù haïn trong voøng 36 quaù haïn trong voøng 36 thaùng qua thaùng qua thaùng qua 4 Soá laàn caùc cam keát maát Chöa töøng coù Khoâng maát khaû Khoâng maát khaû naêng Ñaõ töøng bò maát khaû Ñaõ töøng bò maát khaû khaû naêng thanh toaùn naêng thanh toaùn thanh toaùn trong voøng naêng thanh toaùn trong naêng thanh toaùn trong (Thö tín duïng, baûo laõnh, trong voøng 24 thaùng 12 thaùng qua voøng 24 thaùng qua voøng 12 thaùng qua caùc cam keát khaùc ) qua 5 Cung cÊp th«ng tin ®Çy Cã, trong thêi gian trªn 36 th¸ng võa Cã, trong thêi gian Cã, trong thêi gian díi Cha cã th«ng tin g× Kh«ng ®ñ vµ ®óng hÑn theo yªu qua tõ 12 ®Õn 36 th¸ng 12 th¸ng qua (kh¸ch hµng míi) cÇu cña VCB võa qua Tæng (a) -
  55. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 21 b. Quan hÖ phi tÝn dông §iÓm chuÈn 20 16 12 8 4 §iÓm 1 Thêi gian duy tr× tµi >5 n¨m 3-5 n¨m 1-3 n¨m 5 kh¸ch hµng duy tr× tµi kho¶n 3 Sè lîng giao dÞch trung >100 (lÇn) 60-100 30-60 15-30 6 5-6 3-4 1-2 cha cã dÞch víi VCB (*) 5 Sè d tiÒn göi trung b×nh >300 tØ VND 100-300 tØ 50-100 tØ 10-50 tØ <10 tØ th¸ng t¹i VCB (*) c¸c giao dÞch gåm: tiÒn göi, tµi trî th¬ng m¹i (thanh to¸n XNK), Forex, th tÝn dông Tæng (b) -
  56. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 22 B¶ng 4.1.6. ChÊm ®iÓm c¸c yÕu tè bªn ngoµi Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Tæng ®iÓm vÒ yÕu tè ngoµi - §iÓm chuÈn 20 16 12 8 4 §iÓm 1 Trieån voïng ngaønh Thuaän lôïi Oån ñònh Phaùt trieån keùm hoaëc Baõo hoaø Suy thoaùi khoâng phaùt trieån 2 Ñöôïc bieát ñeán Coù, treân toaøn caàu Coù, trong caû nöôùc Coù, ôû ñòa phöông Ít ñöôïc bieát ñeán Khoâng ñöôïc bieát ñeán 3 Vò theá caïnh tranh Cao, chieám öu theá Bình thöôøng, ñang phaùt Bình thöôøng, ñang suït Thaáp, ñang suït giaûm Raát thaáp trieån giaûm 4 Soá löôïng ñoái thuû caïnh tranh Khoâng coù, ñoäc quyeàn Ít Ít, soá löôïng ñang taêng Nhieàu Nhieàu, soá löôïng ñang taêng 5 Thu nhaäp cuûa ngöôøi ñi vay chòu Khoâng Ít Nhieàu, thu nhaäp seõ oån Nhieàu, thu nhaäp seõ giaûm Nhieàu, seõ loã aûnh höôûng cuûa quaù trình ñoåi ñònh xuoáng môùi, caûi caùch caùc doanh nghieäp nhaø nöôùc Tæng 0
  57. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 23 B¶ng 4.1.7. ChÊm ®iÓm c¸c yÕu tè kh¸c Tªn doanh nghiÖp Lo¹i h×nh së h÷u Tæng ®iÓm vÒ yªó tè kh¸c - §iÓm chuÈn 20 16 12 8 4 §iÓm 1 Ña daïng hoaù caùc hoaït ñoäng Ña daïng hoaù cao ñoä Chæ 2 trong 3 Chæ 1 trong 3 Khoâng, ñang phaùt Khoâng ña daïng hoaù theo 1) ngaønh, 2) thò tröôøng, trieån 3) vò trí 2 Thu nhaäp töø hoaït ñoäng xuaát Coù, chieám hôn 70% thu Coù, chieám hôn 50% thu Coù, chieám hôn 20% thu Coù, chieám döôùi 20% Khoâng coù thu nhaäp töø khaåu nhaäp nhaäp nhaäp thu nhaäp xuaát khaåu 3 Söï phuï thuoäc vaøo caùc ñoái taùc Khoâng coù Ít Phuï thuoäc nhieàu vaøo Phuï thuoäc nhieàu vaøo Phuï thuoäc nhieàu vaøo caùc ñoái taùc ñang phaùt caùc ñoái taùc oån ñònh caùc ñoái taùc chuaån bò 4 Lôïi nhuaän (sau thueá) cuûa Taêng tröôûng maïnh Coù taêng tröôûng Oån ñònh Suy thoaùi Loã Coâng ty trong nhöõng naêm gaàn ñaây 5 Vò theá cuûa Coâng ty Ñoái vôùi DNNN Ñoäc quyeàn quoác gia - Ñoäc quyeàn quoác gia - Tröïc thuoäc Uyû ban Tröïc thuoäc Uyû ban Tröïc thuoäc Uyû ban lôùn nhoû Nhaân daân Ñòa phöông– Nhaân daân Ñòa phöông- Nhaân daân Ñòa phöông- lôùn trung bình nhoû Caùc chuû theå khaùc Coâng ty lôùn, nieâm yeát Coâng ty trung bình, Coâng ty lôùn hoaëc trung Coâng ty nhoû, nieâm yeát Coâng ty nhoû, khoâng nieâm yeát, hoaëc coâng ty bình, khoâng nieâm yeát nieâm yeát lôùn, khoâng nieâmyeát Tæng 0
  58. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 24 b¶ng 4.8: Tæng hîp ®iÓm c¸c yÕu tè phi tµi chÝnh (tõ c¸c b¶ng 4.3 ®Õn b¶ng 4.7) Tªn doanh nghiÖp - C¸c yÕu tè phi tµi chÝnh DNNN DNVVN & DN khaùc DNÑTNN tû träng ®iÓm ®¹t §iÓm theo tû träng ®iÓm ®¹t §iÓm theo tû träng ®iÓm ®¹t §iÓm ®îc träng sè ®îc träng sè ®îc theo träng sè i Löu chuyeån tieàn teä 20% - 20% - 27% - ii Trình ñoä quaûn lyù 27% - 33% - 27% - iii a. Quan hÖ tÝn dông 20% - 20% - 18% - b. Quan hÖ phi tÝn dông 13% - 13% - 13% - iv Caùc yeáu toá beân ngoaøi 7% - 7% - 7% - v Caùc ñaëc ñieåm hoaït ñoäng 13% - 7% - 9% - khaùc Tæng céng ®iÓm phi tµi chÝnh - - -
  59. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 25 b¶ng 4.9: tæng hîp ®iÓm vµ xÕp h¹ng doanh nghiÖp 1. Th«ng tin chung vÒ doanh nghiÖp Tªn doanh nghiÖp: Lo¹i h×nh së h÷u: Ngµnh nghÒ: Quy m«: Th«ng tin ®îc kiÓm to¸n? 2. Tæng hîp ®iÓm Tæng ®iÓm tµi chÝnh: <<< lÊy tõ mét trong c¸c B¶ng 4.2.A - B¶ng 4.2.D <<< lÊy tõ B¶ng Tæng ®iÓm phi tµi chÝnh: 4.8 C¸c yÕu tè phi tµi chÝnh DNNN DNVVN & DN khaùc DNÑTNN tû ®iÓm §iÓm tû träng ®iÓm ®¹t §iÓm tû träng ®iÓm ®¹t §iÓm träng ®¹t ®îc theo ®îc theo ®îc theo träng sè träng sè träng sè i Trêng hîp c¸c th«ng tin tµi chÝnh dïng ®Ó chÊm ®iÓm cha ®îc kiÓm to¸n ChÊm ®iÓm tµi chÝnh 40% - 35% - 50% - ChÊm ®iÓm phi tµi chÝnh 60% - 65% - 50% - ii Trêng hîp c¸c th«ng tin tµi chÝnh dïng ®Ó chÊm ®iÓm ®· ®îc kiÓm to¸n ChÊm ®iÓm tµi chÝnh 60% - 55% - 60% - ChÊm ®iÓm phi tµi chÝnh 40% - 45% - 40% - Tæng ®iÓm cuèi cïng - -
  60. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 26 3. Doanh nghiÖp ®îc xÕp lo¹i: - XÕp Tæng ®iÓm cuèi cïng lo¹i 87-100 AA 74-86 A 61-73 BB 48-60 B 35-47 CC <35 C
  61. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 27 4.5.2. Phô lôc : C¸c B¶ng (ma trËn) chÊm ®iÓm tÝn dông kh¸ch hµng c¸ nh©n B¶ng 4.2.A ChÊm ®iÓm kh¸ch hµng c¸ nh©n (B−íc 1) b¶ng 4. a: chÊm ®iÓm kh¸ch hµng c¸ nh©n bíc 1 Tªn kh¸ch hµng Tæng ®iÓm chÊm b−íc 1 - nÕu > tõ chèi nÕu >0 >> chuyÓn sang bíc 2 §iÓm ®¹t Caùc chæ tieâu ôû möùc ñoä 1 ®îc Töø 25 ñeán Töø 40 ñeán 1 Tuoåi 18-25 tuổi 40 60 Treân 60 5 15 20 10 Treân ñaïi 2 Trình ñoä hoïc vaán hoïc Ñaïi hoïc Trung hoïc Dưới trung học 20 15 5 -5 Chuyeân 3 Ngheà nghieäp moân Thö kyù Kinh doanh Nghæ höu 25 15 5 0 Döôùi 6 6 thaùng - 1 Töø 1 - 5 4 Thôøi gian coâng taùc thaùng naêm naêm Treân 5 naêm 5 10 15 20 Thôøi gian laøm coâng Döôùi 6 6 thaùng - 1 Töø 1 - 5 5 vieäc hieän taïi thaùng naêm naêm Treân 5 naêm 5 10 15 20 6 Tình traïng cö truù Chuû/töï mua Thueâ Vôùi gia ñình Khaùc 30 12 5 0 Soáng cuøng 1 Soáng cuøng vôùi Soáng vôùi gia ñình haït nhieàu gia ñình 7 Cô caáu gia ñình Haït nhaân cha meï nhaân khaùc haït nhaân khaùc 20 5 0 -5 Döôùi 3 8 Soá ngöôøi aên theo Ñoäc thaân ngöôøi 3 - 5 ngöôøi Treân 5 ngöôøi 0 10 5 -5 Thu nhaäp haøng naêm Treân 120 Töø 36 – 120 VNDm 12 - Döôùi 12 trieäu 9 cuûa caù nhaân trieäu ñoàng trieäu ñoàng VNDm 36 ñoàng 40 30 15 -5 Thu nhaäp haøng naêm Treân 240 Töø 72 – 240 Töø 24 – 72 Döôùi 24 trieäu 10 cuûa gia ñình trieäu ñoàng trieäu ñoàng trieäu ñoàng ñoàng 40 30 15 -5 Tæng -
  62. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 28 B¶ng 4.2.B. ChÊm ®iÓm kh¸ch hµng c¸ nh©n (B−íc 2) Tªn kh¸ch hµng Tæng ®iÓm chÊm bíc 2 §iÓm ®¹t ®îc Caùc chæ tieâu ôû möùc ñoä 2 Thôøi gian quaù haïn Thôøi gian Tình hình traû nôï vôùi Ngaân Chưa giao Chöa bao döôùi 30 quaù haïn treân 1 haøng dịch giôø quaù haïn ngaøy 30 ngaøy 0 40 0 -5 Chöa bao Ñaõ coù laàn giôø chaäm traû chaäm traû Chưa giao Chöa bao trong 2 naêm trong 2 naêm 2 Tình hình chaäm traû laõi dịch giôø chaäm traû gaàn ñaây gaàn ñaây 0 40 0 -5 Töø 100 – Töø 500 – Döôùi 100 500 trieäu 1.000 trieäu Treân 1.000 3 Toång nôï hieän taïi trieäu ñoàng ñoàng ñoàng trieäu ñoàng 25 10 5 -5 Caùc dòch vuï söû duïng cuûa Chæ göûi tieát Chæ söû duïng Tieát kieäm 4 VCB kieäm theû vaø theû Khoâng coù gì 15 5 25 -5 Số dư TK tiền gửi và tiết kiệm trung bình tại VCB (năm 5 trước) > 500 triệu 100-500 20-100 <20 triệu 40 25 10 0 Tæng - 4.5.3.
  63. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 29 Phô lôc: C¸ch x¸c ®Þnh lÜnh vùc/ngµnh cña doanh nghiÖp B¶ng 4.3. X¸c ®Þnh LÜnh vùc/ngµnh cña doanh nghiÖp S¶n phÈm, lÜnh vùc ho¹t ®éng chÝnh cña doanh §−îc xÕp B¶ng sö nghiÖp vµo dông ®Ó ngµnh/lÜnh chÊm vùc ®iÓm tµi chÝnh N«ng nghiÖp vµ c¸c dÞch vô cã liªn quan: • Trång trät • Ch¨n nu«i N « L©m nghiÖp vµ c¸c dÞch vô liªn quan: n g , B • Trång rõng, c©y ph©n t¸n; nu«i rõng, l © ¶ m ch¨m sãc tù nhiªn; khai th¸c vµ chÕ biÕn n g v 4 gç l©m s¶n t¹i rõng µ . 1 n • Khai th¸c gç . g 2 − . A • Thu nhÆt c¸c s¶n phÈm hoang d· kh¸c n g • VËn chuyÓn gç trong rõng h i Ng− nghiÖp Ö p • ®¸nh b¾t thuû s¶n; • −¬m, nu«i trång thuû s¶n • c¸c dÞch vô liªn quan
  64. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 30 S¶n phÈm, lÜnh vùc ho¹t ®éng chÝnh cña doanh §−îc xÕp B¶ng sö nghiÖp vµo dông ®Ó ngµnh/lÜnh chÊm vùc ®iÓm tµi chÝnh B¸n, b¶o d−ìng vµ söa ch÷a xe cã ®éng c¬ vµ m« t« xe m¸y B¸n bu«n vµ b¸n ®¹i lý: • N«ng l©m s¶n, nguyªn liÖu, ®éng vËt t−¬i sèng • §å dïng c¸ nh©n vµ gia ®×nh • B¸n bu«n nguyªn vËt liÖu phi n«ng T h nghiÖp, phÕ liÖu, phÕ th¶i − B ¬ n ¶ g • B¸n lÎ, söa ch÷a ®å dïng c¸ nh©n vµ gia n g m ®×nh 4 ¹ . i 1 • Kh¸ch s¹n, nhµ hµng , . 2 d . Þ • C¸c ho¹t ®éng kinh tÕ kh¸c: vËn t¶i, kho B c h b·i vµ th«ng tin liªn l¹c; vËn t¶i ®−êng bé, v ®−êng s«ng; vÆn t¶i ®−êng thuû; vËn tµi ô ®−êng kh«ng; c¸c ho¹t ®éng phô trî cho vËn t¶i, ho¹t ®éng cña c¸c tæ chøc du lÞch; DÞch vô b−u chÝnh viÔn th«ng; kinh doanh tµi s¶n vµ dÞch vô t− vÊn; cho thuª m¸y mãc thiÕt bÞ; c¸c ho¹t ®éng cã liªn quan ®Õn m¸y tÝnh; c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c. X©y dùng: • ChuÈn bÞ mÆt b»ng • X©y dùng c«ng tr×nh hoÆc h¹ng môc c«ng B X ¶ n tr×nh © g y 4 • L¾p ®Æt trang thiÕt bÞ cho c¸c c«ng tr×nh d . ù 1 . x©y dùng n 2 g . C • Hoµn thiÖn c«ng tr×nh x©y dùng • Cho thuª thiÕt bÞ x©y dùng hoÆc thiÕt bÞ ph¸ dì cã kÌm ng−êi ®iÒu khiÓn S¶n xuÊt vËt liÖu x©y dùng
  65. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn HÖ thèng tÝnh ®iÓm tÝn dông Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 31 S¶n phÈm, lÜnh vùc ho¹t ®éng chÝnh cña doanh §−îc xÕp B¶ng sö nghiÖp vµo dông ®Ó ngµnh/lÜnh chÊm vùc ®iÓm tµi chÝnh C«ng nghiÖp khai th¸c má • Khai th¸c than c¸c lo¹i • Khai th¸c dÇu th«, khÝ tù nhiªn vµ c¸c dÞch vô khai th¸c dÇu, khÝ B • Khai th¸c c¸c lo¹i quÆng kh¸c C ¶ « n • Khai th¸c ®¸ n g g 4 S¶n xuÊt thùc phÈm vµ ®å uèng n . g 1 h • S¶n xuÊt, chÕ biÕn vµ b¶o qu¶n thÞt vµ s¶n . 2 i Ö . D phÈm tõ thÞ, thuû s¶n, rau qu¶, dÇu mì p • Xay x¸t, s¶n xuÊt bét vµ s¶n xuÊt thøc ¨n gia sóc • S¶n xuÊt thùc phÈm kh¸c • S¶n xuÊt ®å uèng S¶n xuÊt c¸c s¶n phÈm thuèc l¸
  66. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Ngµy 3/9/2004 Môc Phô lôc phÇn 4 Trang 32 S¶n phÈm, lÜnh vùc ho¹t ®éng chÝnh cña doanh §−îc xÕp B¶ng sö nghiÖp vµo dông ®Ó ngµnh/lÜnh chÊm vùc ®iÓm tµi chÝnh S¶n xuÊt kh¸c: • S¶n xuÊt sîi, dÖt v¶i • S¶n xuÊt hµng dÖt kh¸c • S¶n xuÊt trang phôc, thuéc vµ nhuém da, l«ng vò • S¶n xuÊt giµy dÐp • ChÕ biÕn gç vµ s¶n xuÊt s¶n phÈm tõ gç, tre nøa • S¶n xuÊt giÊy vµ c¸c s¶n phÈm tõ giÊy • XuÊt b¶n, in vµ sao b¶n chi tiÕt c¸c lo¹i • S¶n xuÊt than cèc, s¶n phÈm tõ dÇu má • S¶n xuÊt ho¸ chÊt vµ c¸c s¶n phÈm ho¸ chÊt • S¶n xuÊt c¸c s¶n phÈm tõ cao su vµ plastic • S¶n xuÊt c¸c s¶n phÈm tõ chÊt khoang phi kim lo¹i kh¸c • S¶n xuÊt s¶n phÈm tõ kim lo¹i • S¶n xuÊt m¸y mãc thiÕt bÞ • S¶n xuÊt radio, tivi, thiÕt bÞ truyÒn th«ng • S¶n xuÊt dÞch vô y tÕ, dông cô chÝnh x¸c, dông cô quang häc vµ ®ång hå c¸c lo¹i • S¶n xuÊt xe cã ®éng c¬, r¬ moãc • S¶n xuÊt c¸c ph−¬ng tiÖn vËn t¶i kh¸c • S¶n xuÊt gi−êng, tñ, bµn, ghÕ • T¸i chÕ phÕ liÖu, chÊt th¶i • S¶n xuÊt vµ ph©n phèi ®iÖn, khÝ ®èt • Khai th¸c, läc vµ ph©n phèi n−íc PhÇn 5.
  67. PhÇn 5. Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng 5.1. Kh¸i niÖm vµ ý nghÜa ___ 2 5.1.1. Kh¸i niÖm___ 2 5.1.2. ý nghÜa vµ môc tiªu ___ 2 5.2. Thñ tôc phª duyÖt Giíi h¹n tÝn dông___ 4 5.2.1. C¸c quy ®Þnh c¬ b¶n ___ 4 5.2.2. Tr¸ch nhiÖm vµ thÈm quyÒn x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông___ 4 5.2.3. Thñ tôc tr×nh Trung −¬ng c¸c GHTD v−ît thÈm quyÒn chi nh¸nh ___ 5 5.3. Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông___ 6 5.3.1. §¸nh gi¸ rñi ro cña kh¸ch hµng ___ 6 5.3.2. X¸c ®Þnh møc GHTD___ 10 5.4. Sö dông GHTD trong cÊp tÝn dông cô thÓ cho kh¸ch hµng 13 5.4.1. C¸c nguyªn t¾c khi sö dông GHTD___ 13 5.4.2. Sö dông GHTD trong cÊp tÝn dông cô thÓ___ 13
  68. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Kh¸i niÖm vµ ý nghÜa Trang 2 5.1. Kh¸i niÖm vµ ý nghÜa 5.1.1. Kh¸i niÖm Giíi h¹n tÝn dông cña mét kh¸ch hµng lµ Tæng møc d− nî tÝn dông tèi ®a mµ NHNTcã thÓ chÊp nhËn giao dÞch ®èi víi kh¸ch hµng ®ã trong mét thêi kú (1 n¨m). Tuy nhiªn tuú diÔn biÕn thÞ tr−êng vµ biÕn ®éng cña doanh nghiÖp, GHTD cã thÓ ®−îc ®iÒu chØnh tr−íc thêi kú 1 n¨m Tæng møc d− nî tÝn dông ®Ò cËp trong GHTD gåm: d− nî cho vay, sè d− b¶o l·nh vµ L/C miÔn ký quü, cho vay chiÕt khÊu, cho vay thÊu chi. 5.1.2. ý nghÜa vµ môc tiªu ViÖc ¸p dông Giíi h¹n tÝn dông (GHTD) nh»m h−íng ho¹t ®éng qu¶n trÞ rñi ro cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng theo chuÈn mùc quèc tÕ. Trong ho¹t ®éng tÝn dông ®èi víi doanh nghiÖp, nãi chung cã hai lo¹i cÊp ®é rñi ro chÝnh: (i) rñi ro tæng thÓ cña kh¸ch hµng, (ii) vµ rñi ro cña b¶n th©n c¸c giao dÞch cô thÓ. Rñi ro tæng thÓ ®−îc hiÓu lµ doanh nghiÖp thua lç, mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî. Rñi ro giao dÞch ®−îc hiÓu lµ giao dÞch ®ã kh«ng hiÖu qu¶. Trong ho¹t ®éng kinh doanh, doanh nghiÖp thùc hiÖn rÊt nhiÒu giao dÞch. Rñi ro cña mét giao dÞch kh«ng nhÊt thiÕt dÉn ®Õn rñi ro hÖ thèng; nh−ng nÕu x¶y ra rñi ro hÖ thèng th× mäi giao dÞch sÏ chÞu rñi ro. Ph¹m vi khèng chÕ cña GHTD lµ rñi ro tæng thÓ, chø ch−a ®Ò cËp ®Õn c¸c rñi ro giao dÞch (hiÓu theo nghÜa tõng lÇn cho vay cô thÓ). Do vËy, mçi lÇn cÊp mét kho¶n tÝn dông cô thÓ nµo ®ã, c¸n bé tÝn dông vÉn ph¶i ®¸nh gi¸ nh÷ng rñi ro ®Æc thï cña lÇn giao dÞch ®ã. Tuy nhiªn, GHTD sÏ gióp c¸n bé tÝn dông kh«ng ph¶i lÆp l¹i viÖc ®¸nh gi¸ rñi ro tæng thÓ cña kh¸ch hµng. VÒ mÆt qu¶n lý, GHTD cßn cã mét sè ý nghÜa sau: • Qu¶n lý rñi ro tæng thÓ ®èi víi 1 kh¸ch hµng: Tr−íc ®©y, mçi phßng ban nghiÖp vô tù ®¸nh gi¸ rñi ro kh¸ch hµng riªng ®Ó cung cÊp lo¹i dÞch vô mµ phßng ban m×nh ®−îc ph©n c«ng (phßng tÝn dông x©y dùng h¹n møc cho vay ®éc lËp víi viÖc phßng thanh to¸n x©y dùng h¹n møc më L/C), do ®ã th«ng tin vÒ mét kh¸ch hµng bÞ ph©n t¸n. VÒ thùc chÊt, mäi lo¹i nghiÖp vô tÝn dông tõ cho vay ®Õn më L/C miÔn ký quü ®Òu cã thÓ ®em l¹i rñi ro mÊt vèn ®èi víi ng©n hµng. V× thÕ, cÇn ph¶i cã biÖn ph¸p qu¶n lý tæng hîp c¸c khÝa c¹nh rñi ro
  69. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Kh¸i niÖm vµ ý nghÜa Trang 3 cña mét kh¸ch hµng. Giíi h¹n tÝn dông lµ chØ tiªu dïng ®Ó qu¶n lý vÊn ®Ò nµy. • T¨ng c−êng tÝnh tËp thÓ, kh¸ch quan trong ho¹t ®éng tÝn dông: M« h×nh tæ chøc cña NHNT ®· trao quyÒn tù quyÕt kh¸ lín cho nh÷ng ng−êi cã quyÒn quyÕt ®Þnh cÊp c¸c kho¶n tÝn dông trùc tiÕp vµ cô thÓ (Phã Tæng Gi¸m ®èc, c¸c Gi¸m ®èc chi nh¸nh). Sù ph©n quyÒn nµy t¹o sù chñ ®éng, linh ho¹t cho bé phËn tÝn dông khi lµm viÖc víi kh¸ch hµng, nh−ng còng chøa ®ùng nh÷ng rñi ro nhÊt ®Þnh do c¸c quyÕt ®Þnh cña c¸ nh©n sÏ khã b¶o ®¶m tÝnh toµn diÖn, kh¸ch quan. §Ó gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nµy, NHNT sÏ x¸c ®Þnh tr−íc ph¹m vi giao dÞch tèi ®a vÒ tÝn dông cho tõng kh¸ch hµng (chÝnh lµ GHTD). Møc giíi h¹n nµy kh«ng do mét c¸ nh©n nµo cã quyÒn quyÕt ®Þnh, mµ ph¶i th«ng qua ý kiÕn tËp thÓ (Héi ®ång TÝn dông). Trong ph¹m vi GHTD ®· x¸c ®Þnh, c¸c c¸ nh©n cã quyÒn quyÕt ®Þnh sÏ ®−îc phÐp thùc hiÖn quyÒn ph¸n quyÕt cña m×nh. Nh− vËy, viÖc lång ghÐp møc ph¸n quyÕt c¸ nh©n vµo GHTD sÏ b¶o ®¶m tÝnh an toµn, kh¸ch quan cña c¸c quyÕt ®Þnh c¸ nh©n; c¸ nh©n ®−îc chñ ®éng quyÕt ®Þnh trong ph¹m vi ®· ®−îc tËp thÓ x¸c ®Þnh. • Më réng quyÒn chñ ®éng cña chi nh¸nh trong ho¹t ®éng tÝn dông nh»m ®¸p øng nhu cÇu linh ho¹t cña kh¸ch hµng. Trong GHTD, chi nh¸nh ®−îc chñ ®éng x¸c ®Þnh tr−íc møc cã thÓ giao dÞch víi kh¸ch hµng cña m×nh (theo ®¸nh gi¸ cña b¶n th©n chi nh¸nh), kh«ng phô thuéc vµo viÖc kh¸ch hµng cã ®Ò nghÞ chÝnh thøc hay kh«ng. Sau khi x¸c ®Þnh, nh÷ng GHTD v−ît thÈm quyÒn, chi nh¸nh tr×nh Trung −¬ng duyÖt. Trªn c¬ së cã GHTD, chi nh¸nh hoµn toµn chñ ®éng tiÕp cËn vµ ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng, kÓ c¶ viÖc chñ ®éng tõ chèi c¸c kh¸ch kh«ng b¶o ®¶m chÊt l−îng.
  70. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Thñ tôc phª duyÖt Giíi h¹n tÝn dông Trang 4 5.2. Thñ tôc phª duyÖt Giíi h¹n tÝn dông 5.2.1. C¸c quy ®Þnh c¬ b¶n • VÒ nguyªn t¾c, NHNT ph¶i ¸p dông GHTD ®èi víi mäi kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp. • GHTD ph¶i ®−îc x¸c ®Þnh l¹i mét c¸ch ®Þnh kú ®Ó phï hîp víi sù biÕn ®éng vÒ møc ®é rñi ro cña kh¸ch hµng. Tuy nhiªn, viÖc ®Þnh kú x¸c ®Þnh l¹i còng ph¶i b¶o ®¶m sù æn ®Þnh cña GHTD trong mét kho¶ng thêi gian ®Ó phôc vô cho c«ng t¸c tÝn dông thùc tÕ. HiÖn t¹i, kú x¸c ®Þnh l¹i GHTD ®−îc quy ®Þnh lµ 1 n¨m. • Thêi h¹n chi nh¸nh ph¶i x¸c ®Þnh xong GHTD cho kh¸ch hµng lµ hÕt th¸ng 3 hµng n¨m. Tr−êng hîp mét sè kh¸ch hµng ch−a hoµn thµnh b¸o c¸o tµi chÝnh, th× chi nh¸nh cã thÓ x¸c ®Þnh GHTD sau thêi h¹n nµy, nh−ng kh«ng muén h¬n th¸ng 6 hµng n¨m. • Giíi h¹n tÝn dông do Héi ®ång tÝn dông quyÕt ®Þnh. Kh«ng c¸ nh©n nµo ®ñ thÈm quyÒn quyÕt ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông. • Chñ tr−¬ng cña Ban L·nh ®¹o NHNT khi ¸p dông GHTD lµ ng©n hµng chñ ®éng x¸c ®Þnh tr−íc møc cã thÓ giao dÞch víi kh¸ch hµng, kh«ng phô thuéc vµo viÖc kh¸ch hµng ®· ®Ò nghÞ cÊp tÝn dông hay ch−a. Theo t− t−ëng nµy, chi nh¸nh ph¶i ®−a viÖc x¸c ®Þnh GHTD vµo kÕ ho¹ch lµm viÖc ®Çu n¨m. 5.2.2. Tr¸ch nhiÖm vµ thÈm quyÒn x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông • Bé phËn x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Bé phËn chÞu tr¸ch nhiÖm x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông cho kh¸ch hµng t¹i c¸c chi nh¸nh lµ phßng tÝn dông. T¹i Héi Së ChÝnh, bé phËn chÞu tr¸ch nhiÖm x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông lµ phßng Quan hÖ Kh¸ch hµng. • ThÈm quyÒn duyÖt Giíi h¹n tÝn dông cña Héi ®ång tÝn dông Héi ®ång tÝn dông c¬ së chÞu tr¸ch nhiÖm phª duyÖt c¸c Giíi h¹n tÝn dông trong thÈm quyÒn cña m×nh vµ ®Ò xuÊt tr×nh Héi ®ång tÝn dông Trung −¬ng c¸c Giíi h¹n tÝn dông v−ît thÈm quyÒn.
  71. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Thñ tôc phª duyÖt Giíi h¹n tÝn dông Trang 5 Trung −¬ng tiÕn hµnh qu¶n lý GHTD th«ng qua viÖc thay ®æi møc thÈm quyÒn duyÖt GHTD, phï hîp víi chÊt l−îng cña mçi chi nh¸nh. 5.2.3. Thñ tôc tr×nh Trung −¬ng c¸c GHTD v−ît thÈm quyÒn chi nh¸nh Sau khi Héi ®ång tÝn dông c¬ së häp x¸c ®Þnh GHTD, chi nh¸nh lËp hå s¬ c¸c tr−êng hîp GHTD v−ît thÈm quyÒn cña chi nh¸nh tr×nh Trung −¬ng. §Ó t¨ng c−êng tÝnh chñ ®éng cho chi nh¸nh vµ Trung −¬ng, chi nh¸nh ph¶i tËp hîp tÊt c¶ c¸c GHTD v−ît thÈm quyÒn vµ tr×nh mét lÇn; h¹n chÕ tèi ®a viÖc tr×nh lÎ tõng tr−êng hîp. C¸ch thøc lµm viÖc nµy sÏ gióp chi nh¸nh hoµn toµn chñ ®éng ph¸t triÓn tÝn dông trong thêi gian 1 n¨m tiÕp theo, tr¸nh t×nh tr¹ng ph¶i xin Trung −¬ng mçi khi kh¸ch hµng ph¸t sinh nhu cÇu thùc tÕ. Hå s¬ tr×nh Trung −¬ng theo quy ®Þnh gåm: (i) Tê tr×nh theo mÉu quy ®Þnh, (ii) Biªn b¶n häp Héi ®ång tÝn dông c¬ së vÒ viÖc xÐt duyÖt GHTD. §Ó t¹o ®iÒu kiÖn cho bé phËn duyÖt GHTD t¹i Trung −¬ng, h¹n chÕ thêi gian trao ®æi, gi¶i tr×nh, chi nh¸nh cÇn b¶o ®¶m ®Çy ®ñ c¸c néi dung yªu cÇu trong mÉu tê tr×nh. C¸c th«ng tin nªu ra ph¶i xóc tÝch, ph¶n ¸nh ®óng t×nh h×nh thùc tÕ t¹i kh¸ch hµng.
  72. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Trang 6 5.3. Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Môc tiªu trong x¸c ®Þnh GHTD lµ ®¸nh gi¸ møc ®é rñi ro cña kh¸ch hµng (rñi ro tæng thÓ) trªn c¬ së ph©n tÝch toµn diÖn c¸c khÝa c¹nh kinh doanh, tµi chÝnh. Khi x¸c ®Þnh GHTD, cÇn ph¶i sö dông c¸c kü thuËt ph©n tÝch vµ ®¸nh gi¸ rñi ro doanh nghiÖp. Môc nµy chñ yÕu ®−îc sö dông cho c¸n bé tÝn dông. Møc ®é rñi ro ®−îc hiÓu lµ kh¶ n¨ng kh¸ch hµng x¶y ra t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nghÜa vô tr¶ nî ®èi víi NHNT. Khi x¸c ®Þnh GHTD, møc ®é rñi ro ®−îc ®¸nh gi¸ trong thêi gian 1 n¨m tiÕp theo. Cô thÓ h¬n lµ x¸c ®Þnh kh¶ n¨ng kh¸ch hµng bÞ rñi ro trong vßng 1 n¨m tiÕp theo. Gi¸ trÞ GHTD ¸p dông cho kh¸ch hµng sÏ tû lÖ nghÞch víi møc ®é rñi ro: kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro thÊp th× ¸p dông GHTD lín; ng−îc l¹i kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro cao th× ¸p dông GHTD thÊp, thËm chÝ b»ng 0. ViÖc x¸c ®Þnh GHTD ®−îc tiÕn hµnh th«ng qua 2 b−íc c¬ b¶n: (i) ®¸nh gi¸ møc ®é rñi ro cña kh¸ch hµng trong vßng 1 n¨m tíi; (ii) ®−a ra møc GHTD cô thÓ ®èi víi kh¸ch hµng. 5.3.1. §¸nh gi¸ rñi ro cña kh¸ch hµng ViÖc ®¸nh gi¸ rñi ro lµ 1 phÇn trong quy tr×nh qu¶n trÞ rñi ro. §Ó ®¸nh gi¸ rñi ro, cÇn ph¶i th«ng qua 2 b−íc: (i) x¸c ®Þnh c¸c nguy c¬ rñi ro; (ii) ®¸nh gi¸ møc ®é c¸c nguy c¬ ®ã nh»m ®i ®Õn nhËn ®Þnh møc ®é rñi ro chung cña kh¸ch hµng. X¸c ®Þnh c¸c nguy c¬ rñi ro cña kh¸ch hµng Cã rÊt nhiÒu yÕu tè cã thÓ g©y ra rñi ro ®èi víi mét doanh nghiÖp. Tuy nhiªn, mét doanh nghiÖp th−êng kh«ng gÆp ph¶i tÊt c¶ c¸c nguy c¬ rñi ro mµ chØ cã mét sè nguy c¬ rñi ro chÝnh. VÊn ®Ò quan träng lµ ph¶i x¸c ®Þnh ®−îc c¸c nguy c¬ rñi ro chÝnh ®ã lµ g×. §Ó x¸c ®Þnh c¸c nguy c¬ rñi ro, c¸n bé tÝn dông ph¶i ¸p dông kü thuËt ph©n tÝch tæng hîp t×nh h×nh doanh nghiÖp: ph©n tÝch ®Þnh tÝnh, ph©n tÝch chØ sè tµi chÝnh, ph©n tÝch dßng tiÒn v.v. B¶ng d−íi ®©y liÖt kª tËp hîp tÊt c¶ c¸c lo¹i rñi ro mµ mét doanh nghiÖp cã thÓ gÆp ph¶i vµ c¸c c«ng cô ph©n tÝch t−¬ng øng ®Ó x¸c ®Þnh nguy c¬ nµo lµ cã thùc ®èi víi mét doanh nghiÖp cô thÓ. Khi ®¸nh gi¸ møc ®é rñi ro, c¸n bé tÝn dông ph¶i xö dông h−íng dÉn theo b¶ng nµy.
  73. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Trang 7 Nguy c¬ rñi ro C«ng cô ph©n tÝch ®Ó ph¸t STT Mét sè vÝ dô (lo¹i rñi ro) hiÖn rñi ro 1. Rñi ro ho¹t − Bé m¸y qu¶n lý Ph©n tÝch c¸c th«ng tin ®Þnh ®éng kh«ng kiÓm so¸t ®−îc tÝnh: kinh doanh g©y thÊt − Tr×nh ®é, kinh nghiÖm tho¸t tµi s¶n, lç ®éi ngò qu¶n lý − Tæ chøc s¶n xuÊt, − C¬ cÊu tæ chøc s¶n xuÊt, kinh doanh kh«ng kinh doanh hîp lý lµm t¨ng chi − N¨ng lùc ®iÒu hµnh cña phÝ, g©y lç doanh nghiÖp − Sù gi¸n ®o¹n trong − §¹o ®øc cña chñ doanh s¶n xuÊt do háng hãc nghiÖp vÒ c«ng nghÖ, thiÕu − C¸c yÕu tè vÒ c¬ së h¹ ®Çu vµo (lao ®éng, tÇng, ®Çu vµo nguyªn vËt liÖu, ®iÖn n−íc v.v.) − Ho¹t ®éng b¸n hµng kh«ng hiÖu qu¶ lµm gi¶m doanh thu, g©y lç 2. Rñi ro tµi chÝnh − Vèn vay lín víi l·i Ph©n tÝch ®Þnh l−îng c¸c sè suÊt thay ®æi lµm chi liÖu tµi chÝnh, trong ®ã ®Æc phÝ l·i vay cã thÓ biÕn biÖt chó ý møc ®é vµ sù biÕn ®éng lín ®éng theo thêi gian cña: − NghÜa vô tr¶ nî − HÖ sè ®ßn b¶y kh«ng hîp lý, lín h¬n − C¸c hÖ sè thanh kho¶n nguån tr¶ nî − HÖ sè lîi nhuËn − Rñi ro tû gi¸ − C¬ cÊu nî vay − §Æc thï kinh doanh (vay ngo¹i tÖ nh−ng doanh thu chØ lµ tiÒn ®ång) 3. Rñi ro qu¶n lý − Dßng tiÒn kh«ng b¶o Ph©n tÝch ®Þnh l−îng sè liÖu ®¶m tµi chÝnh ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt − Chi phÝ t¨ng l−îng qu¶n lý cña doanh nghiÖp: − Dßng tiÒn − C¸c kho¶n ph¶i thu, ph¶i tr¶ − HÖ sè lîi nhuËn
  74. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Trang 8 Nguy c¬ rñi ro C«ng cô ph©n tÝch ®Ó ph¸t STT Mét sè vÝ dô (lo¹i rñi ro) hiÖn rñi ro 4. Rñi ro thÞ − Møc ®é c¹nh tranh Ph©n tÝch ®Þnh tÝnh vµ ®Þnh tr−êng, ngµnh cao lµm doanh nghiÖp l−îng: cã thÓ dÔ dµng mÊt − T×nh h×nh c¹nh tranh kh¸ch hµng trong ngµnh (®èi thñ − Ngµnh míi ph¸t triÓn, c¹nh tranh chÝnh) ch−a cã vÞ trÝ æn ®Þnh − Ph©n tÝch b¶n chÊt cña − §Æc thï cña ngµnh lµ ngµnh møc ®é biÕn ®éng cao − Tèc ®é t¨ng tr−ëng cña doanh nghiÖp (so víi c¸c doanh nghiÖp kh¸c) 5. Rñi ro chÝnh − Sù thay ®æi chÝnh Ph©n tÝch c¸c th«ng tin: s¸ch s¸ch cã h¹i cho doanh − M«i tr−êng chÝnh s¸ch nghiÖp t¹i ®Þa bµn cã ¶nh h−ëng ®Õn doanh nghiÖp − Xu h−íng c¸c chÝnh x¸c cã t¸c ®éng ®Õn doanh nghiÖp (nh− tù do ho¸ th−¬ng m¹i, c¸c quy ®Þnh vÒ h¶i quan ) KÕt thóc b−íc nµy, c¸n bé tÝn dông ph¶i tr¶ lêi ®−îc mét sè c©u hái chÝnh: − Doanh nghiÖp kinh doanh hiÖu qu¶ hay kh«ng? − So víi kú tr−íc, hiÖu qu¶ cña doanh nghiÖp t¨ng, gi¶m ®i, hay æn ®Þnh? (®èi víi c¸c tr−êng hîp x¸c ®Þnh GHTD tõ lÇn 2 trë ®i). − Nh÷ng yÕu tè/nguy c¬ nµo cã thÓ g©y rñi ro cho doanh nghiÖp trong vßng 1 n¨m tiÕp theo (liÖt kª c¸c yÕu tè ®ã)? §¸nh gi¸ møc ®é rñi ro NhiÖm vô cña b−íc nµy lµ ®¸nh gi¸ møc ®é (cao hay thÊp) tÊt c¶ c¸c nguy c¬ liÖt kª ë b−íc 1. Trªn c¬ së ®ã, tæng hîp l¹i ®Ó ®i ®Õn nhËn ®Þnh vÒ møc ®é rñi ro tæng thÓ cña doanh nghiÖp trong vßng 1 n¨m tiÕp theo. §Ó ®i ®Õn ®¸nh gi¸ møc ®é rñi ro tæng thÓ, cÇn ph¶i kÕt hîp víi kÕt qu¶ xÕp h¹ng doanh nghiÖp (xem Môc 2 cña CÈm nang nµy).
  75. CÈm nang tÝn dông Phiªn b¶n 1.0 PhÇn Giíi h¹n tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng Ngµy 3/9/2004 Môc Quy tr×nh x¸c ®Þnh Giíi h¹n tÝn dông Trang 9 HiÖn t¹i, NHNT ch−a cã m« h×nh l−îng ho¸ cô thÓ møc ®é rñi ro cña doanh nghiÖp. Do ®ã, viÖc x¸c ®Þnh møc ®é rñi ro phô thuéc nhiÒu vµo ®¸nh gi¸, ph©n tÝch cña bé phËn tÝn dông. Tuy vËy, c¸n bé tÝn dông cã thÓ vËn dông b¶ng d−íi ®©y ®Ó ®i ®Õn kÕt luËn vÒ møc ®é rñi ro: Rñi ro thÊp Møc ®é rñi ro t¨ng lªn Rñi ro cao DÊu hiÖu Kinh doanh cã Kinh doanh cã Kinh doanh cã X¸c ®Þnh ®−îc hiÖu qu¶. hiÖu qu¶ hiÖu qu¶, cã tõ 1 nguy c¬ nh−ng thÊp. rñi ro trë lªn cã Trong c¸c nguy Trong c¸c nguy kh¶ n¨ng x¶y c¬ rñi ro ®· x¸c c¬ rñi ro, cã Trong sè c¸c ra cao. ®Þnh, kh«ng cã mét sè nguy c¬ nguy c¬ rñi ro nguy c¬ nµo cã cã kh¶ n¨ng ®· x¸c ®Þnh, cã kh¶ n¨ng x¶y x¶y ra, nh−ng mét sè nguy c¬ râ rÖt kh«ng quan cã kh¶ n¨ng träng vµ møc x¶y ra nh−ng ®é thÊp víi møc ®é thÊp. VÝ dô HÖ sè l·i cao, HÖ sè l·i cao HÖ sè lîi Lîi nhuËn ©m æn ®Þnh hoÆc nhuËn thÊp. hoÆc chØ xÊp xØ t¨ng tr−ëng Cã nguy c¬ vÒ hoµ vèn trong thêi gian rñi ro tû gi¸, HÖ sè ®ßn b¶y gÇn ®©y nh−ng t×nh cao, nh−ng kh¶ C¸c hÖ sè tµi h×nh tû gi¸ n¨ng suy gi¶m chÝnh ®Òu ë HÖ sè thanh kh«ng béc lé doanh thu møc cùc thÊp kho¶ng gi¶m, sÏ cã biÕn ®éng trong vßng 1 vµ cã chiÒu hÖ sè ®ßn b¶y lín n¨m tíi lµ h−íng gi¶m; t¨ng nh−ng kh«ng râ rµng trong khi ch−a xuÊt hiÖn doanh nghiÖp râ rÖt t×nh tr¹ng ®· xuÊt hiÖn mÊt kh¶ n¨ng t×nh tr¹ng thiÕu thanh kko¶n tiÒn mÆt KÕt thóc b−íc nµy, ph¶i ®i ®Õn ®−îc kÕt luËn: − Trong vßng 1 n¨m tíi, kh¶ n¨ng kh¸ch hµng bÞ rñi ro (hiÓu theo nghÜa mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n cho NHNT, g©y ra nî qu¸ h¹n) lµ kh«ng ®¸ng kÓ, thÊp hay cao?